Финансовый мониторинг: принципы и критерии анализа финопераций

В соответствии с Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма» утверждены Принципы обработки полученной от субъектов первичного финансового мониторинга информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, и критерии анализа таких операций.

Такая информация подлежит анализу на основе следующих критериев:

экономический смысл и цель финансовой операции;

вид актива или форма расчета при проведении финансовой операции, а также сумма финансовой операции;

соответствие финансовой операции характеру и содержанию деятельности участника операции;

местонахождение, место жительства или место пребывания лиц, которые проводят операцию, или выгодоприобретателей, их сфера и период деятельности;

предмет договора между участниками операции, а также финансовые инструменты, используемые во время проведения операции.

Приказ Минфина Украины от 18.03.13 г. № 397 вступит в силу со дня его официального опубликования (готовится к публикации в «Офіційному віснику України» от 29.04.13 г. № 31).

Коллеги, если Вам понравился наш материал, поделитесь им в своих сетях и нажмите пожалуйста кнопку Фейсбук мне нравиться ! Заранее Спасибо!