Получение и предоставление «нерезидентных» кредитов в инвалюте
Документом, вступившим в силу 05.02.2008 г., внесены изменения в Положение о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам, утвержденное постановлением Правления НБУ от 17.06.2004 г. № 270, а также в Положение об открытии и функционировании корреспондентских счетов банков — резидентов и нерезидентов в иностранной валюте и корреспондентских счетов банков-нерезидентов в гривнях, утвержденное постановлением Правления НБУ от 26.03.98 г. № 118.
В частности, обновленным первым Положением теперь разрешается перечисление денежных средств нерезиденту с целью погашения комиссий и/или сборов, предусмотренных договором как условие для получения кредитных денежных средств, без представления резидентом-заемщиком обслуживающему банку оригиналов и копий документов, подтверждающих поступление в Украину продукции, выполнение работ, услуг по внешнеэкономическим договорам, уплата по которым была проведена за счет кредитных денежных средств нерезидентов, если договором с нерезидентом предусмотрено предоставление резиденту кредита путем уплаты иностранным кредитором денежных средств по обязательствам резидента-заемщика согласно внешнеэкономическому договору без зачисления этих денежных средств на счет резидента в уполномоченном банке.
Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку УкраїниПостанова Правління Національного банку України
від 29 грудня 2007 року N 494
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
25 січня 2008 р. за N 54/14745
Відповідно до статей 7, 30, 44, 56 Закону України «Про Національний банк України», статей 4 і 51 Закону України «Про банки і банківську діяльність», розділів II та III Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», а також з метою вдосконалення нормативно-правових актів Національного банку України з питання отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів та впорядкування операцій у гривнях та іноземній валюті, які проводяться через кореспондентські рахунки Європейського банку реконструкції та розвитку (далі - ЄБРР), відкриті в уповноважених банках, Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Зміни до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484 (зі змінами), що додаються.
2. Унести до Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 26.03.98 N 118, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 10.04.98 за N 231/2671 (зі змінами) (далі - Положення), такі зміни:
2.1. В абзаці першому підпункту 2.2.2 пункту 2.2 розділу 2 слова «крім країн СНД і Балтії та» замінити словами «крім країн СНД і Балтії, та».
2.2. У розділі 5:
в абзацах другому та третьому пункту 5.5 слово «підпунктах» замінити словом «пунктах";
пункт 5.7 виключити.
3. Відповідно до абзацу третього пункту 5.5 розділу 5 Положення з метою проведення платежів, пов'язаних з підготовкою та проведенням у 2008 році в м. Києві щорічних зборів Ради керуючих ЄБРР, дозволити уповноваженим банкам до 20 травня 2008 року здійснювати за дорученням ЄБРР операції із зарахування та перерахування коштів на вищезазначені цілі через кореспондентські рахунки ЄБРР у гривнях, відкриті в уповноважених банках України для кредитування резидентів у гривнях.
4. Департаменту валютного регулювання (О. А. Щербакова) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома Операційного і територіальних управлінь Національного банку України та банків України для керівництва і використання в роботі, а банкам України - до відома їх клієнтів.
5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Департамент валютного регулювання (О. А. Щербакова), Департамент валютного контролю та ліцензування (О. Г. Біланенко) та територіальні управління Національного банку України.
6. Постанова набирає чинності в установленому законодавством порядку.
Голова В. С. Стельмах
ПОГОДЖЕНО:
Заступник Голови Державної податкової адміністрації України Н. І. Рубан
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Правління Національного банку України
від 29 грудня 2007 р. N 494
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
25 січня 2008 р. за N 54/14745
ЗМІНИ
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
1. У розділі I:
1.1. У главі 1:
доповнити абзац перший пункту 1.4 після першого речення новим реченням такого змісту: «Сплата резидентом-позичальником комісій та/або зборів, передбачених договором як умова для отримання кредитних коштів, дозволяється без подання вищезазначених документів».
У зв'язку з цим друге речення уважати третім реченням;
у пункті 1.14:
абзац п'ятий викласти в такій редакції:
«Якщо під час реалізації кредитного проекту відбувається скорочення строку кредиту (внаслідок дострокового погашення кредиту або якщо одержання кредиту розпочалося із затримкою), то контроль за розміром виплат за користування кредитом здійснюється із застосуванням максимальної процентної ставки, установленої Національним банком для договорів із відповідним строком кредиту»;
доповнити пункт новим абзацом такого змісту:
«До розрахунку розміру виплат за користування кредитом не враховуються комісійні винагороди обслуговуючого банку і банку-нерезидента за переказ коштів в іноземній валюті за договором, що сплачуються за рахунок резидента-позичальника»;
в абзаці другому пункту 1.18 слова та цифри «пункту 4.11» замінити словами та цифрами «підпункту 4.2.9 пункту 4.2";
у пункті 1.20 слова «Європейським банком реконструкції та розвитку» замінити словами «міжнародними фінансовими організаціями, членом яких є Україна».
1.2. У главі 2:
у пункті 2.1:
у першому реченні підпункту «г» абзацу першого слова «в довільній формі» замінити словами та цифрами в дужках «(додаток 4 до цього Положення)";
в абзаці п'ятому:
у першому реченні слова «також оригінали і» замінити словами «територіальному управлінню також";
друге речення викласти в такій редакції: «Копії зовнішньоекономічних договорів мають бути засвідчені резидентом-позичальником у порядку, зазначеному в абзацах третьому та четвертому цього пункту";
підпункт «г» абзацу першого пункту 2.6 після слів «оригінал письмового підтвердження» доповнити словами та цифрами в дужках «(додаток 4 до цього Положення)";
абзац третій підпункту «б» пункту 2.7 доповнити словами та цифрами в дужках «(додаток 4 до цього Положення)";
в абзаці першому пункту 2.9:
у другому реченні слово «буде» виключити;
у третьому реченні слова «за один тиждень до часу введення змін» замінити словами «у строк, що не перевищує п'яти робочих днів з дати зміни резидентом-позичальником обслуговуючого підрозділу банку».
1.3. У главі 3:
доповнити пункт 3.2 новим абзацом такого змісту:
«Якщо в платіжному дорученні банку-нерезидента немає посилання на договір, на виконання якого від нерезидента-кредитора надійшли кошти, то обслуговуючий банк вимагає письмове пояснення від резидента-позичальника щодо віднесення цих коштів до конкретного договору (якщо пояснення отримане засобами факсимільного зв'язку, то воно надалі має бути підтверджене оригіналом) або звертається до банку-нерезидента для отримання інформації щодо реквізитів документа, на підставі якого здійснюється переказ коштів в іноземній валюті»;
доповнити абзац другий пункту 3.9 новим реченням такого змісту: «Гарант (поручитель) - уповноважений банк, що не є обслуговуючим за договором, у тижневий строк після сплати коштів за гарантією, договором поруки інформує уповноважений банк, який обслуговує операції за договором, про суму і дату виконання зобов'язання за резидента-позичальника».
2. Виноску 3 додатка 5 до Положення викласти в такій редакції:
"3 Тип кредитора: банк або інша фінансова установа; іноземна материнська компанія або філія (компанія або філія, яка контролює свої дочірні компанії в Україні); інший прямий інвестор, але не материнська компанія, участь якого в статутному капіталі підприємства-позичальника становить 10 і більше відсотків; офіційний кредитор (іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація); інший приватний кредитор».
3. У виносці 1 додатка 9 до Положення слова та цифри «пунктів 1.15, 4.7, 4.9 або 4.14» замінити словами та цифрами «пункту 1.15 глави 1, підпунктів 4.2.5, 4.2.7 або 4.2.13 пункту 4.2».
4. Доповнити Положення новим додатком 4 такого змісту: «Додаток 4
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
____________
(дата, N)
Начальнику Управління
Національного банку України в ___________ області
___________________________________________________________________________________
(повна назва банку, місцезнаходження)
повідомляє про згоду на обслуговування операцій за договором ____________________________,
(назва договору, дата, номер)
з урахуванням змін до договору, внесених _______________________________________________,
(назва документа, дата, номер)
укладеним між резидентом ____________________________________________________________
[назва резидента, місцезнаходження (місце проживання),
___________________________________________________________________________________
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, для фізичних осіб - прізвище, ім'я та по батькові,
___________________________________________________________________________________
ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
та нерезидентом _____________________________________________________________________.
[назва нерезидента (країна)]
Операції за зазначеним договором обслуговуватиме ____________________________________
(назва підрозділу банку, який обслуговуватиме операції
___________________________________________________________________________________.
за договором, його місцезнаходження та внутрішньобанківський реєстраційний код)
Відомості щодо одержання кредиту (позики, поворотної фінансової допомоги) без реєстрації
договору: __________________________________________________________________________
(сума кредиту, одержана резидентом
___________________________________________________________________________________
без реєстрації договору, дата зарахування коштів на розподільчий рахунок
_____________________________________________ (цей абзац включається до листа лише в разі
та поточний рахунок резидента)
виявлення банком факту одержання кредиту резидентом-позичальником від нерезидента без реєстрації договору).
Відомості щодо реєстрації договору (змін до договору): договір зареєстровано в Управлінні Національного банку України в ____________ області за N _____ від ____________ 200_ р., додаток до реєстраційного свідоцтва від __________ N _______ (цей абзац включається до листа лише за наявності реєстрації договору, раніше зареєстрованих змін до договору).
Голова банку або
уповноважена ним особа
_________
(підпис)
_____________________
(прізвище та ініціали)
М. П.
Виконавець
_________
(підпис)
____________________________».
(прізвище та ініціали, номер телефону)
У зв'язку з цим додатки 4 - 10 уважати відповідно додатками 5 - 11. У тексті Положення посилання на додатки 4 - 10 замінити посиланням відповідно на додатки 5 - 11.
Директор Департаменту валютного регулювання О. А. Щербакова
Заступник директора Департаменту валютного регулювання - начальник управління регулювання валютних операцій, пов'язаних з експортом і імпортом капіталу Г. Ю. Ніколаєва
Заступник начальника відділу кредитних операцій та фінансового ринку Т. А. Розмаїта
Про затвердження Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентамПостанова Правління Національного банку України
від 17 червня 2004 року N 270
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
15 липня 2004 р. за N 885/9484
Із змінами і доповненнями, внесеними
постановами Правління Національного банку України
від 22 лютого 2005 року N 57,
від 12 серпня 2005 року N 288,
від 31 серпня 2005 року N 321,
від 21 серпня 2006 року N 329,
від 22 червня 2007 року N 235
(зміни, внесені постановою Правління Національного банку України
від 22 червня 2007 року N 235, набрали чинності з 1 січня 2008 року),
від 27 вересня 2007 року N 350
(зміни, внесені постановою Правління Національного банку України
від 27 вересня 2007 року N 350, набрали чинності з 1 січня 2008 року),
від 29 грудня 2007 року N 494
Додатково див. оголошення
("Офіційний вісник України», N 67, 17 вересня 2007 р.)
Відповідно до статей 7, 30, 44 Закону України «Про Національний банк України» та на виконання постанови Правління Національного банку України від 21.05.2003 N 209 «Про заходи щодо кодифікації нормативно-правових актів Національного банку України» Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам (додається).
2. Доповнити Перелік і тарифи послуг з реєстрації установ банків, надання ліцензій (дозволів) на здійснення банківських операцій, операцій з валютними цінностями та інших послуг, що надаються Національним банком України та його територіальними управліннями, затверджені постановою Правління Національного банку України від 12.08.2003 N 333 і зареєстровані у Міністерстві юстиції України 10.09.2003 за N 787/8108 (зі змінами), пунктом 72 такого змісту:
"72. Надання резиденту індивідуальної ліцензії на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту - 3400 грн.».
3. Визнати такими, що втратили чинність:
Положення про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті, затверджене постановою Правління Національного банку України від 22.12.99 N 602 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 13.01.2000 за N 15/4236 (зі змінами);
постанову Правління Національного банку України від 28.05.2001 N 203 «Про внесення зміни до Положення про порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті», зареєстровану в Міністерстві юстиції України 13.06.2001 за N 505/5696 (зі змінами);
постанову Правління Національного банку України від 17.06.2002 N 218 «Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 28.05.2001 N 203», зареєстровану в Міністерстві юстиції України 08.07.2002 за N 564/6852.
4. Департаменту валютного регулювання (С. О. Яременко) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків для керівництва і використання в роботі, а банкам - до відома їх клієнтів.
5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Генеральний департамент банківського нагляду (В. В. Пушкарьов), Департамент валютного регулювання (С. О. Яременко) та територіальні управління Національного банку України.
6. Постанова набирає чинності через 30 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
В. о. Голови А. П. Яценюк
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Правління Національного банку України
від 17 червня 2004 р. N 270
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
15 липня 2004 р. за N 885/9484
Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Це Положення розроблене відповідно до вимог статей 7, 30, 44 Закону України «Про Національний банк України», статей 5, 11, 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», Указу Президента України «Про врегулювання порядку одержання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів та застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства» від 27.06.99 N 734/99 та нормативно-правових актів Національного банку України.
Національний банк України (далі - Національний банк) цим Положенням встановлює порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті, у тому числі поворотної фінансової допомоги, від нерезидентів, у тому числі порядок реєстрації договорів, які передбачають виконання резидентами боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті (далі - договори), та видачі резидентам реєстраційних свідоцтв про здійснення валютних операцій за такими договорами, а також порядок надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам і видачі резидентам індивідуальних ліцензій Національного банку на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам.
(абзац другий преамбули із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
Розділ I. Порядок отримання резидентами кредитів, позик, поворотної фінансової допомоги в іноземній валюті від нерезидентів і реєстрації договорів
Глава 1. Загальні положення
1.1. Резиденти (юридичні особи, фізичні особи - суб'єкти підприємницької діяльності, фізичні особи - громадяни України) (далі - резиденти-позичальники) можуть одержувати кредити, позики, у тому числі поворотну фінансову допомогу в іноземній валюті (далі - кредити), від нерезидентів відповідно до договорів та в порядку, установленому цим розділом.
Резиденти-позичальники одержують кредити від нерезидентів лише в безготівковій формі.
1.2. Резиденти-позичальники (крім уповноважених банків України) залучають кредити від нерезидентів через уповноважені банки України, які надали згоду на обслуговування операцій за договором (підрозділи банків) (далі - обслуговуючі банки). Якщо договором з нерезидентом передбачено одержання кредиту з надходженням коштів на рахунок резидента-позичальника за межами України та/або погашення заборгованості за таким кредитом здійснюватиметься з рахунку резидента, відкритого за межами України, то резидент-позичальник повинен у встановленому Національним банком порядку одержати індивідуальну ліцензію на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України (крім випадку використання фізичною особою рахунку за межами України на час її перебування за кордоном).
1.3. Залучення уповноваженими банками України (далі - уповноважені банки) коштів на умовах субординованого боргу з метою врахування цих коштів до капіталу банку здійснюється на умовах, що передбачені нормативно-правовими актами Національного банку з цих питань. Договір, який передбачає залучення коштів у вигляді кредитів, позик в іноземній валюті на умовах субординованого боргу з метою врахування цих коштів до капіталу банку, підлягає реєстрації Національним банком відповідно до вимог, установлених главою 4 цього розділу.
(пункт 1.3 глави 1 розділу I у редакції постанови Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
1.4. Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту кредиту шляхом сплати іноземним кредитором коштів за зобов'язаннями резидента-позичальника згідно із зовнішньоекономічним договором без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку, то перерахування коштів нерезиденту з метою погашення заборгованості (основної суми боргу, процентів за користування кредитом, комісій, неустойки, інших платежів, установлених договором) за таким кредитом здійснюється за умови подання резидентом-позичальником обслуговуючому банку оригіналів і копій документів, які підтверджують надходження в Україну продукції, виконання робіт та надання послуг в Україні, отримання в Україні об'єкта права інтелектуальної власності (вантажні митні декларації, акти про виконані роботи, надані послуги, документи, що свідчать про отримання об'єкта права інтелектуальної власності) за зовнішньоекономічними договорами, сплата за якими була проведена за рахунок кредитних коштів нерезидентів. Сплата резидентом-позичальником комісій та/або зборів, передбачених договором як умова для отримання кредитних коштів, дозволяється без подання вищезазначених документів. Оригінали документів повертаються резиденту-позичальнику протягом двох робочих днів, а їх копії залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку.
(абзац перший пункту 1.4 глави 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
Датою надання кредитних коштів під час здійснення сплати нерезидентом-кредитором за зобов'язаннями за зовнішньоекономічним договором резидента-позичальника за межами України слід уважати дату списання коштів з рахунку нерезидента-кредитора на користь нерезидента-експортера.
Документами, достатніми для підтвердження резидентом-позичальником обслуговуючому банку дати отримання та суми отриманого кредиту від нерезидента-кредитора, є засвідчені іноземним банком або іноземною фінансовою установою оригінали або копії платіжних документів, які підтверджують сплату кредитних коштів іноземним кредитором нерезиденту-експортеру за зовнішньоекономічним договором, із зазначенням реквізитів договору, дати та суми перерахованих коштів нерезиденту-експортеру. Також підтвердженням є отримане безпосередньо обслуговуючим банком від банку-кредитора повідомлення (SWIFT чи телексне), що містить відповідний ключ, із зазначенням реквізитів договору, а також дати та суми перерахованих нерезиденту-експортеру коштів. Ці документи залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку. Якщо вони укладені іноземною мовою (крім російської), то подається також їх переклад на українську мову, засвідчений підписом особи, яка здійснила переклад (справжність підпису перекладача засвідчується нотаріально), або нотаріусом [не потребує перекладу повідомлення (SWIFT чи телексне), що отримане безпосередньо обслуговуючим банком].
Резидент-позичальник зобов'язаний на вимогу обслуговуючого банку подати письмове підтвердження того, що сплачені нерезидентом-кредитором за рахунок кредитних коштів суми є сплатою за зобов'язаннями цього резидента за відповідними зовнішньоекономічними договорами, і подати копії цих договорів.
1.5. Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту-позичальнику кредиту із зарахуванням коштів на його рахунок, відкритий за межами України, який використовується резидентом на підставі відповідної індивідуальної ліцензії Національного банку (крім випадку використання фізичною особою рахунку за межами України на час її перебування за кордоном), то перерахування нерезиденту коштів з рахунку резидента-позичальника, відкритого в уповноваженому банку, з метою погашення такого кредиту здійснюється за умови подання резидентом-позичальником оригіналу реєстраційного свідоцтва і засвідчених іноземним банком або іншою іноземною фінансовою установою оригіналів чи копій платіжних документів, які підтверджують сплату кредитних коштів іноземним кредитором резиденту-позичальнику і подальше використання цих коштів [підтвердним документом також може бути отримане безпосередньо обслуговуючим банком від іноземного банку (або іншої іноземної фінансової установи), у якому відкрито рахунок резидента-позичальника, повідомлення (SWIFT чи телексне), що містить відповідний ключ, із зазначенням дати і суми отримання кредитних коштів, а також дати, суми та мети їх використання]. Ці документи (крім реєстраційного свідоцтва) залишаються на зберіганні в обслуговуючому банку. Якщо вони укладені іноземною мовою (крім російської), то подається також їх переклад на українську мову, засвідчений підписом особи, яка здійснила переклад (справжність підпису перекладача засвідчується нотаріально), або нотаріусом [не потребує перекладу повідомлення (SWIFT чи телексне), що отримане безпосередньо обслуговуючим банком].
1.6. Кредити, що одержують від нерезидентів резиденти - фізичні особи, які не зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності (далі - фізичні особи), мають зараховуватися на їх рахунки, відкриті в уповноважених банках або в іноземних банках. Такі кредити фізичні особи можуть одержувати на строк не менше ніж на півроку. У разі надходження кредиту на рахунок фізичної особи, відкритий в уповноваженому банку, його погашення здійснюється з цього рахунку.
Використання фізичними особами кредитних коштів здійснюється як у безготівковій, так і в готівковій формі (з додержанням вимог, установлених нормативно-правовими актами Національного банку з питань використання готівкової іноземної валюти на території України).
Перерахування фізичними особами коштів для виконання боргових зобов'язань за укладеними договорами здійснюється з рахунків фізичних осіб, відкритих в уповноважених банках. Купівля фізичною особою іноземної валюти для погашення основного боргу та сплати процентів, комісій, неустойки проводиться через мережу пунктів обміну іноземних валют або каси банків чи на міжбанківському валютному ринку України.
1.7. Договори, які передбачають виконання резидентами-позичальниками боргових зобов'язань в іноземній валюті перед нерезидентами за залученими від них кредитами, підлягають обов'язковій реєстрації Національним банком відповідно до Указу Президента України від 27.06.99 N 734 «Про врегулювання порядку одержання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів та застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства». Резидентам-позичальникам, які не є банками, видають реєстраційні свідоцтва територіальні управління Національного банку (далі - територіальні управління).
Уповноважені банки зобов'язані реєструвати такі договори в порядку, визначеному главою 4 цього розділу.
Резидент-позичальник згідно із законодавством України несе відповідальність за достовірність інформації та документів, які подаються територіальному управлінню відповідно до вимог цього розділу.
1.8. Реєстраційні свідоцтва (додаток 1) видаються резидентам-позичальникам, які не є банками, територіальним управлінням за місцезнаходженням обслуговуючого банку.
1.9. Резидент-позичальник зобов'язаний зареєструвати договір до фактичного одержання кредиту.
1.10. Не потребують реєстрації Національним банком договори про одержання резидентами від нерезидентів комерційних кредитів, а також кредитів, які залучаються державою або під державні гарантії.
1.11. Розмір виплат за користування кредитом за встановленою договором процентною ставкою з урахуванням комісій, неустойки та інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання умов цього договору (далі - виплати за користування кредитом), на дату надходження до територіального управління повного пакета документів, потрібних для реєстрації договору (змін до договору) відповідно до вимог цього розділу, не повинен перевищувати розмір виплат за цим кредитом, розрахований виходячи з установленої Національним банком максимальної процентної ставки за договорами (далі - виплати за максимальною процентною ставкою), що діє на дату надходження до територіального управління вищезазначеного пакета документів.
Національний банк здійснює реєстрацію укладеного резидентом-позичальником договору лише за умови дотримання вимог абзацу першого цього пункту.
Національний банк встановлює постановою Правління Національного банку України максимальні процентні ставки за договорами в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 [у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129 (зі змінами)] (далі - Класифікатор), та договорами в іноземній валюті 2-ї або 3-ї групи Класифікатора.
(абзац третій пункту 1.11 глави 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
1.12. Максимальна процентна ставка за договорами (далі - максимальна процентна ставка) встановлюється:
а) для договорів в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора - на підставі вартості державних запозичень на зовнішніх фінансових ринках. Під час установлення розміру такої ставки Національний банк враховує розмір дохідності українських облігацій, випущених Міністерством фінансів України, з урахуванням середнього спреду (різниці між ставками) за запозиченнями держави і українських суб'єктів господарювання на міжнародному фінансовому ринку, а також рейтингу українських суб'єктів господарювання, визначеного міжнародними рейтинговими агентствами;
б) для договорів в іноземній валюті 2-ї або 3-ї групи Класифікатора - на підставі розміру середньозваженої процентної ставки, за якою уповноважені банки надають суб'єктам господарювання кредити на внутрішньому кредитному ринку.
(пункт 1.12 глави 1 розділу I у редакції постанови
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
1.13. Національний банк повідомляє територіальні управління та уповноважені банки про зміну максимальної процентної ставки не пізніше ніж за місяць до введення її в дію.
(пункт 1.13 глави 1 розділу I у редакції постанови
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
1.14. Відомості щодо розміру виплат за користування кредитом зазначаються резидентом-позичальником у повідомленні про договір.
Розмір виплат за користування кредитом (за встановленою договором процентною ставкою, у тому числі в разі плаваючої процентної ставки, з урахуванням комісій, неустойки та інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання умов цього договору) протягом усього періоду дії договору не може перевищувати розмір виплат за максимальною процентною ставкою, яка зазначається під час реєстрації договору, про що має бути визначено в договорі.
Якщо договором установлена щомісячна або щоквартальна процентна ставка за користування кредитом, то до розрахунку розміру виплат за користування кредитом береться розрахункова річна процентна ставка.
Якщо договором передбачена плаваюча процентна ставка, то період з дати заповнення резидентом-позичальником повідомлення про договір до дати надходження до територіального управління повного пакета документів, потрібних для реєстрації договору (змін до договору) відповідно до вимог цього розділу, не повинен перевищувати двох тижнів.
Якщо під час реалізації кредитного проекту відбувається скорочення строку кредиту (внаслідок дострокового погашення кредиту або якщо одержання кредиту розпочалося із затримкою), то контроль за розміром виплат за користування кредитом здійснюється із застосуванням максимальної процентної ставки, установленої Національним банком для договорів із відповідним строком кредиту.
(пункт 1.14 глави 1 розділу I доповнено абзацом п'ятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350,
абзац п'ятий пункту 1.14 глави 1 розділу I у редакції постанови
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
У разі залучення резидентом-позичальником кредиту в різних іноземних валютах контроль за розміром виплат за користування кредитом здійснюється за кожною часткою кредиту в різній валюті окремо із застосуванням максимальної процентної ставки, установленої для іноземної валюти відповідної групи Класифікатора.
(пункт 1.14 глави 1 розділу I доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
До розрахунку розміру виплат за користування кредитом не враховуються комісійні винагороди обслуговуючого банку і банку-нерезидента за переказ коштів в іноземній валюті за договором, що сплачуються за рахунок резидента-позичальника.
(пункт 1.14 глави 1 розділу I доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
1.15. Реєстрація Національним банком змін до договорів, у яких установлений розмір виплат за користування кредитом, що перевищує розмір виплат за максимальною процентною ставкою на дату надходження до територіального управління повного пакета документів, потрібних для реєстрації змін до договорів, не дозволяється в разі збільшення загальної суми кредиту (у тому числі за рахунок капіталізації прострочених процентів), розміру процентної ставки, комісій, неустойки, інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання договору, що впливають на розмір виплат за користування кредитом.
Продовження строку дії реєстрації договору (строку дії реєстраційного свідоцтва) не дозволяється, якщо розмір виплат за користування кредитом перевищує розмір виплат за максимальною процентною ставкою на дату надходження до територіального управління пакета документів, потрібних для продовження строку дії реєстрації договору (строку дії реєстраційного свідоцтва).
1.16. Національний банк у разі потреби реалізації резидентами-позичальниками стратегічно важливих для економіки України кредитних проектів, розмір виплат за користування кредитом за якими перевищує розмір виплат за максимальними процентними ставками, може приймати за кожним конкретним випадком окреме рішення.
1.17. Не допускається реєстрація Національним банком укладених резидентами-позичальниками договорів, згідно з якими передбачена сплата резидентами-позичальниками процентів за користування кредитами (без урахування відповідних комісій), до фактичного надходження в Україну кредитних коштів від нерезидентів або до здійснення сплати нерезидентами-кредиторами зобов'язань за зовнішньоекономічними договорами резидентів-позичальників за межами України чи до зарахування кредитних коштів на рахунок резидента-позичальника, відкритий за межами України.
1.18. Резиденти-позичальники мають передбачати в договорі, що він набирає чинності з моменту його реєстрації, за винятком договорів про одержання кредитів уповноваженими банками на строк, що не перевищує один рік.
(абзац перший пункту 1.18 глави 1 розділу I у редакції постанови
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
Якщо зміни до договору згідно з вимогами пункту 2.5 глави 2 та підпункту 4.2.9 пункту 4.2 глави 4 цього розділу потребуватимуть їх реєстрації Національним банком, то резидент-позичальник зобов'язаний зазначити, що відповідні зміни набирають чинності з моменту їх реєстрації Національним банком.
(абзац другий пункту 1.18 глави 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
1.19. Реєстрація Національним банком договору здійснюється без будь-яких зобов'язань з боку Національного банку щодо зобов'язань сторін договору.
1.20. Вимоги цього розділу щодо розміру виплат за користування кредитом, а також щодо моменту набрання чинності договором не застосовуються до договорів, укладених резидентами з міжнародними фінансовими організаціями, членом яких є Україна.
(пункт 1.20 глави 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
Глава 2. Порядок видачі реєстраційних свідоцтв
2.1. Для одержання реєстраційного свідоцтва резидент-позичальник подає до відповідного територіального управління такі документи:
а) лист-звернення в довільній формі на ім'я начальника відповідного територіального управління;
б) оригінал договору або нотаріально засвідчену на території України копію договору мовою оригіналу. Якщо договір укладено іноземною мовою (крім російської), то подається також його переклад на українську мову, засвідчений підписом особи, яка здійснила переклад (справжність підпису перекладача засвідчується нотаріально), або нотаріусом;
в) повідомлення про договір за відповідною формою (додатки 2, 3 до цього Положення) з відміткою обслуговуючого банку про підтвердження відповідності зазначеної у цьому повідомленні інформації умовам договору;
г) оригінал письмового підтвердження (додаток 4 до цього Положення) на ім'я начальника відповідного територіального управління про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договором. У разі виявлення факту надходження на користь резидента-позичальника кредитних коштів від нерезидента до часу отримання реєстраційного свідоцтва уповноважений банк має зазначити про це в оригіналі письмового підтвердження про згоду на обслуговування операцій за договором, зазначивши суму цих коштів і дату їх зарахування на розподільчий та поточний рахунки. Це підтвердження подається резидентом-позичальником разом з документами, зазначеними в цьому пункті.
(абзац перший підпункту «г» пункту 2.1 глави 2 розділу I із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 29.12.2007 р. N 494)
Якщо договором з нерезидентом передбачено одержання кредиту з надходженням коштів на рахунок резидента-позичальника за межами України та/або погашення заборгованості за таким кредитом здійснюватиметься з рахунку резидента, відкритого за межами України, то резидент-позичальник, крім вищезазначених документів, подає копію індивідуальної ліцензії Національного банку на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України (крім випадку використання фізичною особою рахунку за межами України на час її перебування за кордоном), яка засвідчується:
підписом керівника (заступника керівника) та відбитком печатки - для резидентів-позичальників - юридичних осіб або фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності (за наявності печатки);
підписом - для резидентів-позичальників - фізичних осіб.
Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту кредиту шляхом сплати іноземним кредитором коштів за зобов'язаннями резидента-позичальника згідно із зовнішньоекономічним договором без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку, то резидент-позичальник подає територіальному управлінню також копії зовнішньоекономічних договорів, умови яких передбачають надходження в Україну продукції, виконання робіт і надання послуг в Україні, отримання в Україні об'єкта права інтелектуальної власності. Копії зовнішньоекономічних договорів мають бути засвідчені резидентом-позичальником у порядку, зазначеному в абзацах третьому та четвертому цього пункту.
(абзац п'ятий підпункту «г» пункту 2.1 глави 2 розділу I із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
Якщо договором з нерезидентом передбачено надання резиденту кредиту шляхом оплати іноземним кредитором (без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку) робіт, послуг, прав інтелектуальної власності згідно із зовнішньоекономічним договором на загальну суму понад 100000 євро, або еквівалент цієї суми в іншій валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день укладення договору, то резидент-позичальник, крім вищезазначених документів, подає оригінал або копію акта цінової експертизи Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, засвідчену цим органом у встановленому законодавством України порядку або нотаріусом, про відповідність контрактних цін на роботи, послуги, права інтелектуальної власності, які є предметом зовнішньоекономічного договору, кон'юнктурі ринку (крім випадків, визначених пунктом 6 постанови Правління Національного банку України від 30.12.2003 N 597 «Про переказування коштів у національній та іноземній валюті на користь нерезидентів за деякими операціями», зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 05.02.2004 за N 159/8758, зі змінами). У разі письмової відмови Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків від проведення цінової експертизи подається погодження Національного банку.
2.2. Територіальне управління в порядку черговості надходження розглядає одержані від резидентів-позичальників документи і перевіряє:
їх комплектність;
правильність оформлення повідомлення про договір, його відповідність умовам договору з нерезидентом;
відповідність (неперевищення) розміру виплат за користування кредитом, які передбачені договором, розміру виплат за максимальними процентними ставками на підставі повідомлення про договір з відміткою обслуговуючого банку про підтвердження відповідності зазначеної у цьому повідомленні інформації умовам договору (для договорів, що передбачають плаваючу процентну ставку, - з урахуванням дотримання вимог абзацу четвертого пункту 1.14 глави 1 цього розділу);
умови поставки продукції, виконання робіт та надання послуг, отримання об'єкта права інтелектуальної власності, якщо кредит не надходить на рахунок резидента-позичальника, відкритий в уповноваженому банку;
відповідність іншим вимогам, установленим цим Положенням.
2.3. Територіальне управління реєструє договір і оформлює реєстраційне свідоцтво [у випадках, передбачених пунктом 2.5 цієї глави, - додаток до реєстраційного свідоцтва, додаток до індивідуальної ліцензії на одержання кредиту в іноземній валюті, яка (індивідуальна ліцензія) отримана резидентом-позичальником до введення в дію чинного порядку реєстрації] у строк, що не перевищує семи робочих днів з наступного робочого дня після дати надходження до територіального управління пакета документів відповідно до вимог цієї глави.
Після оплати резидентом-позичальником послуг з реєстрації договору (оформлення додатка до реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії) оригінал реєстраційного свідоцтва (додатка до реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії) на номерному гербовому бланку територіального управління надсилається територіальним управлінням резиденту-позичальнику або видається йому (уповноваженій ним особі) під підпис. Копія реєстраційного свідоцтва (додатка до реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії) залишається в територіальному управлінні для обліку й контролю.
2.4. Територіальне управління надсилає обслуговуючому банку копії виданих резидентам-позичальникам реєстраційних свідоцтв (додатків до реєстраційних свідоцтв або індивідуальних ліцензій) протягом п'яти робочих днів з дати їх видачі.
2.5. Територіальне управління вносить зміни до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) у разі зміни інформації, зазначеної в реєстраційному свідоцтві (індивідуальній ліцензії), за винятком:
а) дострокового погашення кредиту з визначеною датою або без неї, якщо це передбачено умовами договору, або прострочення погашення кредиту;
б) передавання уповноваженим обслуговуючим банком права на подальше обслуговування операцій за договором від одного підрозділу до іншого підрозділу цього банку з урахуванням вимог пункту 2.9 цієї глави;
в) зміни назви уповноваженого обслуговуючого банку у зв'язку з набуттям чинності відповідних змін до статуту цього банку за умови, що банк з новою назвою є правонаступником прав і зобов'язань банку із старою назвою. У цьому разі уповноважений обслуговуючий банк зобов'язаний протягом місяця з дати настання відповідних змін письмово повідомити про зміну назви банку:
резидента-позичальника;
територіальне управління за місцезнаходженням обслуговуючого банку (підрозділу банку) із доданням копії відповідних змін до статуту банку, що зареєстровані Національним банком.
Зміни оформляються додатком до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), який є невід'ємною частиною раніше виданого реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії (додаток 5).
У разі потреби продовження строку дії реєстраційного свідоцтва внесення змін до реєстраційного свідоцтва здійснюється з урахуванням вимог пункту 1.15 глави 1 цього розділу і пункту 2.13 цієї глави.
В інших випадках резидент-позичальник має звернутися до територіального управління з клопотанням про внесення відповідних змін до тексту реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) протягом двох місяців з дати настання відповідних змін. Перевищення цього строку потребує подання резидентом-позичальником обґрунтованого пояснення щодо затримки в поданні документів.
2.6. У разі потреби внесення змін до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) резидент-позичальник подає до територіального управління такі документи:
а) лист-звернення в довільній формі на ім'я начальника територіального управління;
б) оригінали документів або нотаріально засвідчені на території України копії відповідних документів, згідно з якими вносяться зміни до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), мовою оригіналу. Якщо документи укладено іноземною мовою (крім російської), то подається також їх переклад на українську мову, засвідчений підписом особи, яка здійснила переклад (справжність підпису перекладача засвідчується нотаріально), або нотаріусом;
в) повідомлення про договір з урахуванням змін (за формою згідно з додатком 2 або 3 до цього Положення) з відміткою обслуговуючого банку про підтвердження відповідності зазначеної у цьому повідомленні інформації умовам договору з урахуванням змін;
г) оригінал письмового підтвердження (додаток 4 до цього Положення) на ім'я начальника відповідного територіального управління про згоду уповноваженого банку на проведення операцій за договором з урахуванням змін;
(підпункт «г» абзацу першого пункту 2.6 глави 2 розділу I із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
ґ) оригінал договору або нотаріально засвідчену на території України копію договору мовою оригіналу [якщо під час одержання реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) такі документи не подавалися]. Якщо договір укладено іноземною мовою (крім російської), то подається також його переклад на українську мову, засвідчений підписом особи, яка здійснила переклад (справжність підпису перекладача засвідчується нотаріально), або нотаріусом;
д) копія реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) та в разі наявності додатків до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) їх копії;
е) лист резидента-позичальника, який отримав оригінал реєстраційного свідоцтва, складений у довільній формі, про зміну резидента-позичальника за договором.
Документи, зазначені в підпунктах «д» та «е» абзацу першого цього пункту, подаються, якщо внесення змін до реєстраційного свідоцтва пов'язано із зміною резидента-позичальника. Резидент-позичальник, який отримав оригінал реєстраційного свідоцтва, зобов'язаний подати документи, зазначені в підпунктах «д» та «е» абзацу першого цього пункту, іншому резиденту-позичальнику, який звертається до територіального управління для внесення змін до реєстраційного свідоцтва у зв'язку із зміною резидента-позичальника.
Якщо зміни до зареєстрованого договору не пов'язані із зміною суми кредиту (у тому числі за рахунок капіталізації прострочених процентів), валюти кредиту, строку погашення, а також змінами процентної ставки, комісій, неустойки, інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання договору, які впливають на розмір виплат за користування кредитом, за винятком зміни банку, що обслуговує операції за договором, то резидент-позичальник заповнює:
для повідомлення за формою, наведеною в додатку 2 до цього Положення, - пункти 1 - 3, 6 повідомлення про зміни до договору, а також пункти, до яких уносяться зміни;
для повідомлення за формою, наведеною в додатку 3 до цього Положення, - пункти 1 - 4 повідомлення про зміни до договору, а також пункти, до яких уносяться зміни.
Додаток до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) оформляється та видається резиденту-позичальнику з дотриманням вимог пункту 2.3 цієї глави. Якщо зміни до реєстраційного свідоцтва стосуються зміни резидента-позичальника, то разом з додатком до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) також повертаються документи, зазначені в підпункті «д» абзацу першого цього пункту, засвідчені територіальним управлінням. Копія додатка до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) надсилається територіальним управлінням обслуговуючому банку у строк, передбачений пунктом 2.4 цієї глави.
2.7. Якщо внесення змін до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) пов'язане із потребою змінити банк, що обслуговує операції за договором, то резидент-позичальник подає до територіального управління такі документи:
а) лист-звернення в довільній формі на ім'я начальника територіального управління;
б) оригінали листів на ім'я начальника територіального управління:
обслуговуючого банку з інформацією про наміри щодо припинення обслуговування договору резидента-позичальника, а також з підтвердженням суми кредиту, що надійшла на рахунок резидента-позичальника в Україні, та стану заборгованості за кредитом;
банку, до якого резидент-позичальник має намір перейти на обслуговування операцій за договором, з підтвердженням згоди цього банку на подальше обслуговування операцій за договором (додаток 4 до цього Положення);
(абзац третій підпункту «г» пункту 2.7 глави 2 розділу I із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
в) повідомлення про договір за формою згідно з додатком 2 або 3 до цього Положення з відміткою банку, до якого резидент-позичальник має намір перейти на обслуговування операцій за договором, про підтвердження відповідності зазначеної у цьому повідомленні інформації умовам договору.
2.8. У разі потреби територіальне управління має право вимагати від резидента-позичальника подання додаткових документів, що містять інформацію, яка підтверджує або уточнює дані, повідомлені резидентом-позичальником у документах, поданих для реєстрації договору або реєстрації змін до договору.
2.9. Передавання права на обслуговування операцій за договором резидента-позичальника між підрозділами уповноваженого обслуговуючого банку не є підставою для внесення змін до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії). У цьому разі уповноважений обслуговуючий банк має подати до територіального управління, яке видало реєстраційне свідоцтво, письмове підтвердження про передавання права на подальше обслуговування операцій за договором відповідному підрозділу банку, у якому зазначити дату, з якої змінено обслуговуючий підрозділ банку, його назву та внутрішньобанківський реєстраційний код згідно з внутрішньобанківською системою реєстраційної кодифікації. Про зміну обслуговуючого підрозділу банку уповноважений банк зобов'язаний повідомити територіальне управління у строк, що не перевищує п'яти робочих днів з дати зміни резидентом-позичальником обслуговуючого підрозділу банку.
(абзац перший пункту 2.9 глави 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
Якщо такий підрозділ розташований в іншій області, то територіальне управління, яке видало реєстраційне свідоцтво (додаток до індивідуальної ліцензії), у п'ятиденний строк з дати отримання відповідного письмового підтвердження уповноваженого обслуговуючого банку зобов'язане передати територіальному управлінню за місцезнаходженням цього підрозділу копії усіх наявних документів щодо цього договору для подальшого виконання ним передбачених цим розділом функцій за зареєстрованим договором.
(абзац другий пункту 2.9 глави 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
2.10. Підставою для відмови у видачі територіальним управлінням резиденту-позичальнику реєстраційного свідоцтва, додатка до реєстраційного свідоцтва або індивідуальної ліцензії є:
подання неповного пакета документів або недодержання вимог цього розділу щодо оформлення документів;
виявлення в поданих документах недостовірної (суперечливої) інформації;
перевищення розміром виплат за користування кредитом розміру виплат за максимальною процентною ставкою;
наявність у зовнішньоекономічних договорах умов, які передбачають ненадходження в Україну продукції, невиконання робіт і ненадання послуг в Україні, неотримання в Україні об'єкта права інтелектуальної власності, якщо надання резиденту кредиту здійснюється шляхом сплати кредитором коштів за зобов'язаннями резидента-позичальника без зарахування цих коштів на рахунок резидента в уповноваженому банку;
недотримання вимог абзацу четвертого пункту 1.14 глави 1 цього розділу щодо періоду з дати заповнення повідомлення про договір до дати надходження повного пакета документів.
2.11. Повідомлення про договір уважається оформленим неналежним чином, якщо не заповнені відповідні реквізити, колонки (рядки), зокрема немає підписів керівника, головного бухгалтера (іншої уповноваженої особи) юридичної особи або фізичної особи, дати заповнення документа, відбитка печатки резидента-позичальника або ці реквізити не збігаються чи суперечать інформації, що зазначена в листі обслуговуючого банку про згоду на проведення операцій за договором, або колонки (рядки) заповнені неправильно, неточно, не в повному обсязі, немає відмітки обслуговуючого банку про підтвердження відповідності зазначеної у повідомленні про договір інформації умовам договору.
2.12. У разі відмови в наданні резиденту-позичальнику реєстраційного свідоцтва (додатка до реєстраційного свідоцтва, додатка до індивідуальної ліцензії) територіальне управління письмово повідомляє про це резидента-позичальника (копія надсилається уповноваженому банку, який дав згоду на обслуговування операцій за договором) у строк, що не перевищує семи робочих днів від дати надходження документів до територіального управління.
2.13. Реєстраційне свідоцтво дійсне за наявності реєстраційного номера, дати та відбитка печатки територіального управління. Реєстраційне свідоцтво дійсне на весь час користування кредитом (визначений договором), якщо протягом 180 календарних днів від дати його видачі резидент-позичальник одержав кредит або його частку.
Якщо неможливо з поважних причин розпочати одержання кредиту в цей строк, то резидент-позичальник до закінчення строку дії реєстраційного свідоцтва письмово звертається до територіального управління для внесення змін до реєстраційного свідоцтва щодо продовження строку його дії (копія листа надсилається резидентом обслуговуючому банку). Резидент-позичальник подає документи, зазначені в підпунктах «а» та «в» абзацу першого пункту 2.6 цієї глави. Загальний строк продовження дії реєстраційного свідоцтва не може перевищувати 180 календарних днів.
За результатами розгляду звернення резидента-позичальника територіальне управління видає додаток до реєстраційного свідоцтва, у якому зазначається, що строк дії реєстраційного свідоцтва продовжується, або надсилає резиденту-позичальнику обґрунтовану відмову в порядку, передбаченому пунктом 2.12 цієї глави.
2.14. У разі залучення кредитних коштів як кредитної лінії, якщо в договорі зазначається не загальний обсяг кредитної лінії, а лише ліміт заборгованості, резидент-позичальник у повідомленні про договір зазначає загальний розрахунковий обсяг кредитної лінії. Обслуговуючий банк перевіряє загальний обсяг кредитної лінії, розрахований резидентом-позичальником, і зазначає його в підтвердженні про згоду на обслуговування операцій за договором. Територіальне управління в реєстраційному свідоцтві робить такий запис: «Кредитна лінія із загальним розрахунковим обсягом» і проставляє відповідний обсяг.
Якщо договором з нерезидентом передбачено надання кредиту кільком резидентам-позичальникам, то реєстраційні свідоцтва мають видаватися кожному резиденту-позичальнику окремо. У повідомленні про договір і в реєстраційному свідоцтві кожного резидента-позичальника зазначається загальний обсяг кредиту, який передбачається отримати кожним позичальником окремо (у разі невизначення такого обсягу в договорі зазначається загальний розрахунковий обсяг для кожного резидента-позичальника).
У разі залучення резидентом-позичальником кредиту в різній іноземній валюті територіальне управління в рядку «Загальна сума договору» реєстраційного свідоцтва зазначає кожну частку кредиту в різній валюті окремо.
Якщо договором з нерезидентом передбачена плаваюча процентна ставка, то в рядку «Процентна ставка» реєстраційного свідоцтва зазначається назва процентної ставки плюс числове значення, що виражає маржу.
2.15. У разі неодержання кредиту згідно з реєстраційним свідоцтвом резидент-позичальник повертає до територіального управління невикористане реєстраційне свідоцтво, що звільняє його від подальшого подання звітності про операції за договором відповідно до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674, із змінами (далі - Правила статистичної звітності).
2.16. Підставами для анулювання реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) є:
непродовження строку їх дії (строк дії реєстраційного свідоцтва закінчився, але кредит або його частка не отриманий);
їх повернення резидентами-позичальниками;
звернення обслуговуючого банку з підстав, передбачених пунктом 3.8 глави 3 цього розділу;
неотримання відповідної звітності протягом двох кварталів у разі здійснення процедури ліквідації обслуговуючих банків;
звернення резидентів-позичальників щодо переоформлення ними договорів в інші види договорів на повну суму кредиту;
виявлення в документах, які були подані резидентом-позичальником і на підставі яких йому було видано реєстраційне свідоцтво або індивідуальна ліцензія (додаток до реєстраційного свідоцтва, додаток до індивідуальної ліцензії), недостовірної інформації;
наявність інформації про порушення резидентом-позичальником норм валютного законодавства під час виконання договору.
Якщо договір переоформляється в інший вид договору на неповну суму, то реєстраційне свідоцтво (індивідуальна ліцензія) не анулюється, а до нього вносяться зміни, визначені умовами інших договорів.
Територіальне управління протягом 10 робочих днів з дати виникнення підстави для анулювання реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) розглядає питання про анулювання реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) і приймає відповідне рішення. Реєстраційне свідоцтво (індивідуальна ліцензія) уважається анульованим з дати прийняття рішення про анулювання реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії). Про анулювання реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) із зазначенням підстав анулювання територіальне управління повідомляє у строк, що не перевищує п'яти робочих днів з дати прийняття такого рішення:
(абзац десятий пункту 2.16 глави 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
резидента-позичальника в письмовій формі;
відповідний обслуговуючий банк через систему електронної пошти.
Анульовані реєстраційні свідоцтва (індивідуальні ліцензії) не поновлюються. Резиденти мають отримати нове реєстраційне свідоцтво в порядку, установленому цим розділом.
У разі видачі територіальним управлінням нового реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) замість анульованого, на підставі якого резидент отримав кредит, у новому реєстраційному свідоцтві робиться примітка, у якій зазначаються, що кредит отримано на підставі раніше виданого реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), а також дата і номер, за якими було видано це реєстраційне свідоцтво (індивідуальна ліцензія).
2.17. Реєстраційне свідоцтво видається резиденту-позичальнику для реалізації лише одного кредитного проекту (кредитної лінії) без права передавання його третім особам. Воно не може бути підставою для одержання іншого кредиту або збільшення суми кредиту та здійснення інших валютних операцій.
2.18. Обслуговування операцій за відкритими в Україні резидентами-позичальниками рахунками в межах одного договору має проводитися лише через один уповноважений обслуговуючий банк (підрозділ банку).
Резидент-позичальник пред'являє обслуговуючому банку реєстраційне свідоцтво (додаток до реєстраційного свідоцтва, додаток до індивідуальної ліцензії) та його копію, яка залишається на зберіганні в обслуговуючому банку.
2.19. За наявності в територіального управління інформації про залучення резидентом кредиту від нерезидента без реєстрації резидентом-позичальником договору територіальне управління зобов'язане протягом семи робочих днів з дати її отримання повідомити про це орган державної податкової служби за місцем реєстрації резидента як платника податку.
2.20. У разі втрати реєстраційного свідоцтва резидент-позичальник подає до територіального управління заяву про видачу дубліката реєстраційного свідоцтва.
Якщо бланк реєстраційного свідоцтва не придатний для користування внаслідок його пошкодження, то резидент-позичальник подає територіальному управлінню заяву про видачу дубліката реєстраційного свідоцтва і не придатне для користування реєстраційне свідоцтво.
Дублікат реєстраційного свідоцтва видається у строк, що не перевищує семи робочих днів з наступного робочого дня після дати надходження зазначеної заяви.
Дублікат реєстраційного свідоцтва оформляється на номерному гербовому бланку територіального управління і засвідчується підписом начальника територіального управління або уповноваженої ним особи. У верхньому правому кутку цього бланка зазначається слово «Дублікат» і його текст має бути ідентичним тексту реєстраційного свідоцтва.
У разі видачі дубліката реєстраційного свідоцтва втрачене або пошкоджене реєстраційне свідоцтво є недійсним.
2.21. У разі втрати або пошкодження бланка додатка до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) видача відповідного дубліката здійснюється в порядку, установленому пунктом 2.20 цієї глави.
Глава 3. Контрольні функції обслуговуючого банку
3.1. Обслуговування уповноваженим банком операцій за договором [зарахування іноземної валюти на рахунок резидента-позичальника в уповноваженому банку, що надходить від нерезидента як кредит, з урахуванням вимог пункту 3.7 цієї глави; здійснення купівлі (продажу, обміну) іноземної валюти за кредитними операціями та платежами за цими операціями за дорученням резидента-позичальника; списання іноземної валюти на користь нерезидента з рахунку резидента-позичальника в рахунок погашення кредиту (основної суми, процентів тощо), а також виконання інших зобов'язань, передбачених відповідним договором] здійснюється лише на підставі реєстраційного свідоцтва.
(пункт 3.1 глави 3 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
3.2. Обслуговуючий банк проводить платіжні операції за договором лише в разі їх відповідності умовам, зазначеним у реєстраційному свідоцтві з урахуванням усіх додатків до нього [крім випадків дострокового погашення кредиту (якщо це передбачено договором), а також прострочення погашення кредиту] та в договорі з нерезидентом, і здійснює контроль за:
відповідністю обсягів перерахованої нерезиденту іноземної валюти обсягам фактично одержаного резидентом кредиту з урахуванням сплати процентів за його користування, комісій тощо;
неперевищенням резидентом-позичальником розміру виплат за максимальною процентною ставкою, зазначеною в реєстраційному свідоцтві (зокрема, у разі сплати неустойки, інших санкцій за неналежне виконання договору).
Обслуговуючий банк здійснює контроль за неперевищенням розміру виплат за максимальними процентними ставками під час проведення кожної платіжної операції за договором, яка впливає на розмір виплат за користування кредитом (у т. ч. у разі сплати неустойки, комісій або інших установлених договором платежів). Для цього порівнюється розмір виплат за максимальною процентною ставкою та розмір виплат за користування кредитом, які визначаються наростаючим підсумком з часу проведення першої платіжної операції за договором. Розмір виплат за максимальними процентними ставками обчислюється як загальна сума процентів, нарахованих на суму отриманого, але не погашеного кредиту пропорційно до часу користування кредитними коштами, із застосуванням розміру максимальної процентної ставки, що зазначена в реєстраційному свідоцтві.
У разі сплати резидентом-позичальником комісій та/або зборів, передбачених договором, до або в день отримання кредиту така платіжна операція на кінець першого річного періоду дії договору* не повинна призводити до перевищення розміру виплат за користування кредитом розміру виплат за максимальними процентними ставками. У цьому разі протягом першого річного періоду обслуговуючий банк здійснює контроль за неперевищенням розміру виплат за максимальними процентними ставками шляхом порівняння розміру річних виплат за максимальними процентними ставками в перший річний період дії договору та розміру виплат за користування кредитом, який визначається наростаючим підсумком з часу проведення першої платіжної операції за договором.
____________
* Датою, з якої починається відлік річного періоду, є дата першої платіжної операції за договором.
Обслуговуючий банк має право відмовитися від виконання платіжного доручення резидента-позичальника в іноземній валюті, якщо така операція призведе до перевищення розміру виплат за користування кредитом розміру виплат за максимальними процентними ставками. Така платіжна операція може бути проведена лише в обсягах, що не призводять до перевищення розміру виплат за максимальними процентними ставками.
До функцій обслуговуючого банку щодо здійснення валютного контролю за операціями резидента-позичальника за договором не належить відстеження цільового використання кредиту.
Обслуговування банком операцій за договором має здійснюватися в іноземній валюті, яка фактично отримана резидентом-позичальником, за винятком погашення резидентом-позичальником заборгованості за отриманим від нерезидента кредитом в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора будь-якою іншою іноземною валютою і погашення резидентом-позичальником заборгованості за отриманим від нерезидента кредитом в іноземній валюті 2-ї та 3-ї груп Класифікатора будь-якою іншою іноземною валютою 2-ї та 3-ї груп Класифікатора.
У разі розміщення резидентом валютних цінностей на рахунку за межами України на підставі відповідної індивідуальної ліцензії Національного банку обслуговуючий банк може запитувати в територіального управління за місцезнаходженням резидента-позичальника письмову довідку про суму фактично одержаного резидентом-позичальником кредиту, стан погашення заборгованості за кредитом.
Якщо в платіжному дорученні банку-нерезидента немає посилання на договір, на виконання якого від нерезидента-кредитора надійшли кошти, то обслуговуючий банк вимагає письмове пояснення від резидента-позичальника щодо віднесення цих коштів до конкретного договору (якщо пояснення отримане засобами факсимільного зв'язку, то воно надалі має бути підтверджене оригіналом) або звертається до банку-нерезидента для отримання інформації щодо реквізитів документа, на підставі якого здійснюється переказ коштів в іноземній валюті.
(пункт 3.2 глави 3 розділу I доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
3.3. Уповноважений банк для прийняття рішення про надання резиденту-позичальнику згоди на обслуговування операцій за договором може вимагати від резидента-позичальника документи, що потрібні для виконання уповноваженим банком функцій щодо здійснення валютного контролю за операціями резидентів-позичальників, пов'язаними з отриманням, використанням і поверненням кредиту.
3.4. Згоду на обслуговування операцій за договором надає уповноважений банк - юридична особа. Якщо передбачається, що обслуговування операцій за договором здійснюватиме підрозділ банку (філія або відділення, у тому числі безбалансове), то згода уповноваженого банку надається на підставі його письмового клопотання про це. У письмовому підтвердженні про згоду на обслуговування операцій за договором обов'язково зазначаються назва підрозділу банку, який обслуговуватиме операції за договором, та його внутрішньобанківський реєстраційний код згідно з внутрішньобанківською системою реєстраційної кодифікації. Уповноважений банк (підрозділ банку), що здійснюватиме обслуговування операції за договором, проставляє на повідомленні про договір (за формою згідно з додатками 2, 3 до цього Положення), що подається резидентом-позичальником до територіального управління відповідно до глави 2 цього розділу, відмітку про підтвердження відповідності зазначеної у повідомленні про договір інформації умовам договору.
3.5. У разі відмови уповноваженого банку обслуговувати операції за договором він протягом п'яти робочих днів від дати отримання відповідних документів письмово повідомляє про це резидента-позичальника.
3.6. Перехід резидента-позичальника (у разі такої потреби) на обслуговування операцій за договором в інший уповноважений банк здійснюється після внесення територіальним управлінням, яке видало реєстраційне свідоцтво, відповідних змін до нього. Про внесення змін до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) у частині зміни обслуговуючого банку територіальне управління в письмовій формі повідомляє обслуговуючий банк, клієнтом якого був резидент-позичальник, протягом п'яти робочих днів з дати внесення змін до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії).
Якщо обслуговуючий банк, до якого переходить на обслуговування резидент-позичальник, розташований в іншій області, то надалі функції щодо подання звітності, унесення подальших змін до реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) покладаються на територіальне управління за місцезнаходженням обслуговуючого банку.
Територіальне управління, яке внесло до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) зміни щодо переходу резидента-позичальника на обслуговування до уповноваженого банку (підрозділу банку) іншої області, протягом п'яти робочих днів від дати внесення відповідних змін зобов'язане передати територіальному управлінню за місцезнаходженням цього уповноваженого банку (підрозділу банку) копії усіх наявних документів щодо цього договору для подальшого виконання ним передбачених цим розділом функцій за зареєстрованим договором.
Обслуговуючий банк, клієнтом якого був резидент-позичальник, зобов'язаний в строк до 10 робочих днів від дати звернення резидента-позичальника подати йому письмову довідку з усією наявною інформацією про його операції щодо одержання і погашення кредиту, у тому числі копії даних статистичної звітності на останню звітну дату, засвідчені підписом відповідальної особи та відбитком печатки обслуговуючого банку.
Оригінал зазначеної довідки подається резидентом-позичальником уповноваженому банку, на обслуговування до якого він переходить, і зберігається в цьому банку. До отримання оригіналу довідки уповноважений банк, на обслуговування до якого переходить резидент-позичальник, не проводить операції з перерахування коштів на користь нерезидента для виконання зобов'язань за договором.
3.7. У разі надходження від нерезидента на адресу резидента-позичальника кредиту і якщо уповноважений банк не має документів, що свідчать про правомірність одержання резидентом кредитних коштів згідно із законодавством України [реєстраційних свідоцтв (індивідуальних ліцензій) Національного банку, гарантій Кабінету Міністрів України], або якщо обслуговуючим банком за таким кредитом визначено інший уповноважений банк, або кошти надійшли від іншого нерезидента (не кредитора), тобто від нерезидента, який не зазначений у реєстраційному свідоцтві (індивідуальній ліцензії), то уповноважений банк зараховує такі кошти на поточний рахунок клієнта в загальному порядку з дотриманням вимог нормативно-правових актів Національного банку. Обслуговування уповноваженим банком операцій за договором здійснюється після отримання від резидента-позичальника документів, які свідчать про правомірність одержання резидентом кредитних коштів згідно із законодавством України та/або потрібні для виконання обслуговуючим банком функцій щодо здійснення валютного контролю за операціями резидента-позичальника за договором.
3.8. Уповноважений банк зобов'язаний подавати у визначені строки відповідну звітність про операції за всіма зареєстрованими договорами резидентів-позичальників згідно з Правилами статистичної звітності.
Обслуговуючий банк має звернутися до відповідного територіального управління з пропозицією про анулювання реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) у разі неподання резидентом-позичальником протягом двох кварталів звітності про операції за договором, а також якщо строк дії реєстраційного свідоцтва закінчився, але кредит або його частка не отриманий.
У разі анулювання територіальним управлінням реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) обслуговуючий банк не подає статистичну звітність щодо таких договорів.
3.9. Обслуговуючий банк під час здійснення контрольних функцій за договором має враховувати кошти, що були сплачені нерезиденту-кредитору за договором гарантії (поруки) у рахунок виконання зобов'язань резидента-позичальника за договором, забезпечених гарантією (порукою). Резидент-позичальник зобов'язаний проінформувати в письмовій формі обслуговуючий банк про погашення іншою особою заборгованості за кредитом.
У разі виконання резидентом-гарантом, поручителем зобов'язань за кредитом за резидента-позичальника з використанням рахунку цього гаранта, поручителя в уповноваженому банку, що не є обслуговуючим банком за договором, зазначений уповноважений банк у тижневий строк після виконання операції зобов'язаний надіслати уповноваженому банку, який обслуговує операції за договором, повідомлення про перерахування коштів за межі України іноземному кредитору з доданням копії відповідного повідомлення про переказ коштів в іноземній валюті. Гарант (поручитель) - уповноважений банк, що не є обслуговуючим за договором, у тижневий строк після сплати коштів за гарантією, договором поруки інформує уповноважений банк, який обслуговує операції за договором, про суму і дату виконання зобов'язання за резидента-позичальника.
(абзац другий пункту 3.9 глави 3 розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
3.10. Резидент-позичальник зобов'язаний надати обслуговуючому банку за його запитом додаткову інформацію, що підтверджує або уточнює дані щодо заборгованості за кредитом (у тому числі за процентами та іншими платежами за договором), які зазначаються резидентом-позичальником у статистичній звітності щодо операцій за договором та/або в повідомленні про договір з урахуванням змін до договору. Зазначена інформація надається резидентом-позичальником у тижневий строк з дати отримання відповідного запиту обслуговуючого банку.
Глава 4. Порядок реєстрації договорів, укладених уповноваженими банками
4.1. Уповноважений банк, що отримав письмовий дозвіл Національного банку на право здійснення операцій із залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках (далі в цій главі - уповноважений банк), має право залучити кредит від нерезидента за умови реєстрації договору в Національному банку.
Договори уповноважених банків підлягають реєстрації Національним банком в порядку, установленому:
пунктом 4.2 цієї глави - для кредитів, які одержуються на строк понад один рік (у тому числі у випадку, передбаченому підпунктом 4.3.6 пункту 4.3 цієї глави);
пунктом 4.3 цієї глави - для кредитів, які одержуються на строк, що не перевищує один рік (далі - короткострокові кредити).
4.2. Уповноважений банк зобов'язаний звернутися до Національного банку для реєстрації договору про одержання кредиту на строк понад один рік, після укладення цього договору, але до фактичного отримання коштів за кредитом.
4.2.1. Уповноважений банк здійснює операції щодо отримання і погашення кредиту на підставі реєстрації договору Національним банком.
Реєстрація договору (змін до договору) уповноваженого банку, у тому числі у разі перереєстрації договору про короткостроковий кредит, що передбачена підпунктом 4.3.6 пункту 4.3 цієї глави, здійснюється територіальним управлінням, у якому цьому уповноваженому банку відкрито кореспондентський рахунок. Для реєстрації договору (змін до договору) уповноважений банк зобов'язаний подати до територіального управління повідомлення про договір (повідомлення про зміни до договору) за формою, зазначеною в додатку 6 до цього Положення.
4.2.2. Повідомлення про договір або повідомлення про зміни до договору (далі в цьому пункті - повідомлення) подається уповноваженим банком до територіального управління в електронному вигляді засобами програмного забезпечення щодо здійснення Національним банком реєстрації договорів з використанням засобів захисту інформації Національного банку і має містити електронний цифровий підпис керівника банку або іншої уповноваженої на це особи банку (далі в цій главі - керівник банку). Примірник повідомлення на паперовому носії, що містить підпис керівника банку, залишається в уповноваженому банку.
4.2.3. Повідомлення, що надійшло до територіального управління в електронній формі, роздруковується та підлягає обов'язковій реєстрації службою діловодства територіального управління як вхідний документ.
4.2.4. Реєстрація договору здійснюється територіальним управлінням у строк, що не перевищує п'яти робочих днів з наступного робочого дня після дати надходження до територіального управління повідомлення, яке відповідає вимогам цього пункту.
Територіальне управління має право звернутися до уповноваженого банку за додатковою інформацією, що потрібна для прийняття рішення про реєстрацію договору.
4.2.5. Територіальне управління має право вимагати від уповноваженого банку внесення змін до повідомлення, яке оформлено неналежним чином.
Повідомлення вважається оформленим неналежним чином, якщо подана недостовірна (суперечлива) інформація, не заповнені відповідні реквізити, колонки (рядки), зокрема немає електронного підпису керівника банку, дати заповнення документа або колонки (рядки) заповнені неправильно, неточно, не в повному обсязі.
4.2.6. Територіальне управління перевіряє правильність оформлення повідомлення, відповідність умов договору вимогам, установленим цим розділом, і робить на повідомленні відмітку, яка свідчить про реєстрацію договору та в якій зазначаються присвоєний йому номер реєстрації і дата (у разі реєстрації змін до договору - номер реєстрації змін і дата).
Відмітка про реєстрацію має бути засвідчена підписом керівника територіального управління або уповноваженої ним особи (далі в цій главі - уповноважена особа територіального управління) та відбитком печатки територіального управління. Повідомлення з відміткою про реєстрацію на паперовому носії залишається в територіальному управлінні для обліку та контролю.
Територіальне управління веде облік номерів реєстрації, присвоєних договорам, з дотриманням єдиної нумерації з номерами за реєстраційними свідоцтвами. У разі перереєстрації договору про короткостроковий кредит відповідно до вимог підпункту 4.3.6 пункту 4.3 цієї глави такому договору присвоюється номер реєстрації, що складається з номера реєстрації повідомлення про одержання короткострокового кредиту в реєстрі повідомлень уповноважених банків про одержання короткострокових кредитів та літери «К».
Повідомлення з відміткою про реєстрацію надсилається територіальним управлінням уповноваженому банку в електронному вигляді засобами програмного забезпечення щодо здійснення Національним банком реєстрації договорів з використанням засобів захисту інформації Національного банку і має містити електронний цифровий підпис уповноваженої особи територіального управління, яка підписує його на паперовому носії.
Уповноважений банк для отримання копії засвідченого уповноваженою особою територіального управління та відбитком печатки повідомлення з відміткою про реєстрацію на паперовому носії має звернутися до територіального управління з відповідним запитом. Відповідь на цей запит надається територіальним управлінням у строк до семи робочих днів з дати його отримання.
4.2.7. Управління має право відмовити в реєстрації договору (змін до договору), якщо:
у повідомленні виявлено недостовірну (суперечливу) інформацію;
розмір річних виплат за користування кредитом перевищує розмір річних виплат за максимальною процентною ставкою;
умови договору не відповідають іншим вимогам, установленим цим розділом.
Уповноважений банк може оскаржити рішення про відмову в реєстрації договору (змін до договору) у суді.
4.2.8. Територіальне управління повідомляє уповноважений банк про відмову в реєстрації або неналежне оформлення повідомлення в листі за формою згідно з додатком 10 до цього Положення із зазначенням усіх недоліків, що потребують виправлення. Територіальне управління надсилає листа до уповноваженого банку засобами програмного забезпечення щодо здійснення Національним банком реєстрації договорів з використанням засобів захисту інформації Національного банку в строк, що не перевищує строку, зазначеного в підпункті 4.2.4 цього пункту.
4.2.9. Уповноважений банк у строк, що не перевищує трьох робочих днів з дати внесення змін до зареєстрованого договору, зобов'язаний подати територіальному управлінню повідомлення про зміни до договору, що стосуються зміни кредитора, суми кредиту, валюти кредиту, строку погашення, змін, які пов'язані зі зміною процентної ставки, комісій, неустойки та інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання умов договору та впливають на розмір річних виплат за користування кредитом або зміни назви уповноваженого банку.
Уповноважений банк заповнює пункти 1 - 3 повідомлення про зміни до договору, а також пункти, до яких безпосередньо вносяться зміни.
Реєстрація змін до договору здійснюється в порядку, установленому в підпунктах 4.2.1 - 4.2.8 цього пункту. Відмова в реєстрації змін до договору не тягне за собою анулювання реєстрації договору.
Реєстраційний номер змінам до договору присвоюється в порядку, установленому для присвоєння номерів додатків до реєстраційних свідоцтв. Повідомлення про зміни до договору з відміткою територіального управління про реєстрацію змін є невід'ємною частиною повідомлення про договір з відміткою територіального управління про його реєстрацію.
4.2.10. Територіальне управління анулює реєстрацію договору в разі:
звернення уповноваженого банку про анулювання реєстрації договору;
ліквідації уповноваженого банку;
неподання уповноваженим банком протягом двох кварталів відповідної звітності згідно з Правилами статистичної звітності;
виявлення в документах, які були подані уповноваженим банком і на підставі яких було здійснено реєстрацію договору (змін до договору), недостовірної інформації.
Територіальне управління може звернутися до уповноваженого банку за додатковою інформацією, що потрібна для прийняття рішення про анулювання реєстрації договору.
Територіальне управління повідомляє уповноважений банк про анулювання реєстрації договору із зазначенням підстав анулювання. Територіальне управління надсилає засобами програмного забезпечення щодо здійснення Національним банком реєстрації договорів з використанням засобів захисту інформації Національного банку листа уповноваженому банку про анулювання реєстрації договору в строк до п'яти робочих днів з дати прийняття рішення про анулювання реєстрації договору, але не пізніше ніж через п'ять робочих днів з дати отримання звернення уповноваженого банку про анулювання реєстрації договору.
4.2.11. Уповноважений банк для отримання відомостей про реєстрацію договорів (змін до договорів) або анулювання реєстрації договорів за відповідний місяць за формою згідно з додатком 11 до цього Положення має звернутися до територіального управління з відповідним запитом. Відповідь на цей запит надається територіальним управлінням у письмовій формі в строк до семи робочих днів з дати його отримання.
4.2.12. Реєстрація договору дійсна на весь час користування кредитом (визначений договором), якщо протягом 180 календарних днів від дати реєстрації уповноважений банк одержав кредит або його частку.
4.2.13. Якщо з поважних причин неможливо розпочати одержання кредиту в цей строк, то уповноважений банк до закінчення строку дії реєстрації договору надсилає повідомлення за формою згідно з додатком 6 до цього Положення до територіального управління для продовження строку дії реєстрації договору.
Загальний строк продовження дії реєстрації договору не може перевищувати 180 календарних днів.
Територіальне управління перевіряє правильність оформлення повідомлення, відповідність умов договору вимогам, установленим цим розділом, у тому числі пунктом 1.15 глави 1 цього розділу. У разі прийняття рішення про продовження строку дії реєстрації договору територіальне управління робить відповідну відмітку на повідомленні та надсилає його засобами програмного забезпечення щодо здійснення Національним банком реєстрації договорів з використанням засобів захисту інформації Національного банку в строк, що не перевищує п'яти робочих днів з наступного робочого дня після дати надходження до територіального управління повідомлення.
Територіальне управління повідомляє уповноважений банк про відмову у продовженні строку дії реєстрації договору в порядку, передбаченому підпунктом 4.2.8 цього пункту.
У разі закінчення строку дії реєстрації договору, за яким кредит або його частка не були отримані, уповноважений банк має звернутися до територіального управління для анулювання реєстрації договору згідно з підпунктом 4.2.10 цього пункту.
4.2.14. Уповноважений банк зобов'язаний за всіма зареєстрованими договорами подавати відповідну звітність про операції за договорами згідно з Правилами статистичної звітності.
4.3. Залучення уповноваженими банками короткострокових кредитів здійснюється на умовах, передбачених главою 1 цього розділу, за виключенням вимоги пункту 1.9 глави 1 цього розділу щодо реєстрації договору до фактичного отримання уповноваженим банком коштів за кредитом, яка не поширюється на короткострокові кредити.
4.3.1. Національний банк здійснює реєстрацію договору шляхом занесення повідомлення уповноваженого банку про одержання короткострокового кредиту (далі в цьому пункті - повідомлення) до реєстру повідомлень уповноважених банків про одержання короткострокових кредитів (далі - реєстр повідомлень) та надання уповноваженому банку підтвердження згідно з підпунктом 4.3.4 цього пункту.
Національний банк веде реєстр повідомлень в електронній формі за допомогою засобів програмного забезпечення щодо короткострокових залучень уповноваженими банками кредитів на міжнародному ринку (далі - програмне забезпечення щодо короткострокових кредитів).
4.3.2. Повідомлення в електронній формі подається уповноваженим банком до Національного банку за допомогою засобів програмного забезпечення щодо короткострокових кредитів не пізніше робочого дня, наступного за днем отримання коштів за кредитом. Примірник повідомлення на паперовому носії підписується керівником банку і залишається на зберіганні в уповноваженому банку.
4.3.3. Повідомлення заповнюється уповноваженим банком окремо за кожним кредитом та має містити такі відомості:
дата повідомлення;
дата здійснення операції з одержання кредиту;
код уповноваженого банку;
ідентифікаційний код уповноваженого банку за ЄДРПОУ;
назва нерезидента-кредитора;
країна нерезидента-кредитора;
тип операції - овердрафт; овернайт; кредит, оформлений у вигляді відкриття відновлювальної кредитної лінії; кредитна лінія; інше;
валюта кредиту;
загальний обсяг кредиту/кредитної лінії;
ліміт заборгованості за відновлювальною кредитною лінією;
процентна ставка за основною сумою боргу;
строк погашення кредиту (кінцева дата);
строк, на який отримується кредит (календарні дні);
назва, номер і дата документа, на підставі якого здійснюється одержання кредиту.
У разі одержання кредиту кількома траншами у різних валютах або за відновлювальною кредитною лінією повідомлення надається окремо за кожним траншем або операцією з одержання кредиту в межах відновлювальної кредитної лінії. У цьому разі в повідомленні додатково зазначаються:
порядковий номер траншу/операції з одержання кредиту в межах відновлювальної кредитної лінії (далі - порядковий номер траншу);
обсяг траншу/операції з одержання кредиту в межах відновлювальної кредитної лінії;
номер і дата реєстрації повідомлення із значенням порядкового номера траншу «1» (для всіх повідомлень за окремим кредитом, крім повідомлення із значенням порядкового номера траншу «1").
4.3.4. Отримання уповноваженим банком підтвердження Національного банку із зазначенням номера та дати реєстрації засобами програмного забезпечення щодо короткострокових кредитів свідчить про занесення повідомлення до реєстру повідомлень та здійснення реєстрації договору у встановленому цим пунктом порядку.
4.3.5. Підставою для відмови в занесенні повідомлення до реєстру повідомлень є неналежне оформлення повідомлення (наявність помилок, незаповнення або неналежне заповнення реквізитів повідомлення). Відмова в занесенні повідомлення до реєстру повідомлень формується у вигляді електронного документа засобами програмного забезпечення щодо короткострокових кредитів та свідчить про те, що реєстрація у реєстрі повідомлень не відбулася. Відмова в занесенні повідомлення до реєстру повідомлень надсилається уповноваженому банку засобами програмного забезпечення щодо короткострокових кредитів у день отримання Національним банком повідомлення.
Уповноважений банк того самого дня виправляє повідомлення та повторно подає його до Національного банку.
4.3.6. У випадку, якщо загальний строк кредиту перевищить один рік в результаті пролонгації або прострочення цього кредиту, уповноважений банк зобов'язаний не пізніше робочого дня, наступного за днем настання таких змін, звернутися до Національного банку для перереєстрації договору про короткостроковий кредит у договір про кредит, що одержується на строк понад один рік (далі - перереєстрація договору), в порядку, передбаченому підпунктами 4.2.1 - 4.2.14 пункту 4.2 цієї глави. Інформація про перереєстрацію договору вноситься до реєстру повідомлень у день здійснення територіальним управлінням такої перереєстрації шляхом інформаційного обміну між засобами програмного забезпечення щодо здійснення Національним банком реєстрації договорів з використанням засобів захисту інформації Національного банку та засобами програмного забезпечення щодо короткострокових кредитів.
(глава 4 розділу I у редакції постанови Правління
Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
(розділ I із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 22.02.2005 р. N 57,
від 21.08.2006 р. N 329,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
Розділ II. Порядок надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Глава 1. Особливості надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
1.1. Позики (поворотну фінансову допомогу) в іноземній валюті (далі в розділах II, III - позика) нерезидентам надають тільки резиденти - юридичні особи, а також резиденти - фізичні особи - суб'єкти підприємницької діяльності.
1.2. Резиденти надають позики нерезидентам лише за рахунок коштів в іноземній валюті, які не були придбані на міжбанківському валютному ринку України або отримані як кредит чи позика.
1.3. Резиденти надають позики нерезидентам на визначений відповідним договором строк на умовах повернення.
1.4. Надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту потребує отримання резидентом індивідуальної ліцензії Національного банку на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту (далі - ліцензія). Ліцензії видаються Департаментом валютного контролю та ліцензування Національного банку (далі - Департамент).
(пункт 1.4 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 31.08.2005 р. N 321)
1.5. Вимоги цього розділу не поширюються на операції, які здійснюються уповноваженими банками, що мають письмовий дозвіл Національного банку на здійснення операцій із залучення і розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках, та операції уповноважених фінансових установ, що мають генеральну ліцензію на здійснення валютних операцій в частині можливості надання ними позик в іноземній валюті нерезидентам.
1.6. Валютні операції з надання резидентом позики нерезиденту та повернення нерезидентом позики резиденту здійснюються через визначений резидентом уповноважений банк (підрозділ банку), який дав згоду на обслуговування вищезазначених валютних операцій (далі - обслуговуючий банк).
1.7. Уповноважений банк під час прийняття рішення про надання резиденту згоди на обслуговування позики може вимагати від резидента документи, що потрібні для виконання уповноваженим банком функцій агента валютного контролю за операціями резидента.
1.8. Валютні операції з надання та повернення позик, сплати процентів за користування позикою здійснюються лише в безготівковій формі.
1.9. Позику, надану резидентом нерезиденту в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора, нерезидент має повернути в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора, а позику, надану в іноземній валюті 2-ї або 3-ї групи Класифікатора, - в іноземній валюті як 2-ї та 3-ї, так і 1-ї груп Класифікатора.
1.10. Резидент надає позику лише тому нерезиденту, який для забезпечення позики надасть гарантію (умовами якої не передбачена можливість її відкликання) банку, рейтинг якого за класифікацією міжнародних рейтингових агентств відповідає вимогам до першокласних банків не нижче категорії А.
1.11. Під час реалізації резидентами стратегічно важливих для економіки України проектів, які дають змогу забезпечити гарантований збут українських товарів на світових ринках, надання резидентам гарантії, зазначеної в пункті 1.10 цієї глави, не вимагається. Переказування іноземної валюти за межі України з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту здійснюється відповідно до окремої постанови Правління Національного банку України.
(главу 1 розділу II доповнено пунктом 1.11 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 12.08.2005 р. N 288)
Глава 2. Контрольні функції обслуговуючого банку
2.1. Обслуговування банком валютних операцій щодо надання резидентом позики нерезиденту здійснюється на підставі ліцензії та договору позики.
2.2. Обслуговування позики в межах одного договору позики має проводитися лише через обслуговуючий банк, зазначений у ліцензії.
2.3. Обслуговування позики передбачає списання іноземної валюти на користь нерезидента з рахунку резидента та зарахування на рахунок резидента іноземної валюти, поверненої нерезидентом, а також виконання інших операцій, передбачених договором позики.
2.4. Контроль за здійсненням резидентом валютних операцій щодо надання позики нерезиденту та її повернення нерезидентом покладається на обслуговуючий банк.
2.5. У разі надходження від нерезидента на адресу резидента коштів для погашення позики, наданої резидентом, і якщо в уповноваженому банку немає документів, які свідчать про правомірність такої операції (ліцензії та договору позики), або обслуговуючим банком за такою позикою визначено інший уповноважений банк, то уповноважений банк, до якого надійшли кошти, зараховує їх на поточний рахунок клієнта в загальному порядку з дотриманням вимог нормативно-правових актів Національного банку.
2.6. Обслуговуючий банк зобов'язаний за валютними операціями резидентів, пов'язаними із наданням і поверненням позик, подавати звітність у порядку, установленому Національним банком.
Розділ III. Порядок видачі резидентам індивідуальних ліцензій на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту
Глава 1. Перелік документів, потрібних для отримання ліцензії
1.1. Резидент для отримання ліцензії подає до Департаменту такі документи:
а) заяву про видачу ліцензії згідно з додатком 7 до цього Положення;
б) нотаріально засвідчену копію свідоцтва про державну реєстрацію резидента; для резидентів - юридичних осіб подаються також нотаріально засвідчені копії установчих документів (статуту й установчого договору);
в) нотаріально засвідчену копію довідки про реєстрацію резидента як платника податку в органі державної податкової служби;
г) оригінал договору позики або нотаріально засвідчену на території України копію договору позики мовою оригіналу;
ґ) належним чином оформлену довідку банку:
зі згодою на обслуговування позики;
з відомостями про номер рахунку резидента, з якого переказуватимуться кошти, та про наявність на рахунку резидента коштів, достатніх для їх переказування згідно з договором позики;
д) оригінал договору про банківську гарантію, отриману для забезпечення виконання зобов'язань за договором позики, або нотаріально засвідчену на території України копію договору про банківську гарантію;
е) довідку резидента, складену в довільній формі і засвідчену підписом керівника та відбитком печатки резидента (за наявності), про те, що позика надається нерезиденту не за рахунок коштів, отриманих як кредит чи позика.
1.2. Довідку про згоду на обслуговування операцій за позикою видає уповноважений банк. Якщо передбачається, що обслуговувати позику має підрозділ уповноваженого банку, то згода уповноваженого банку надається на підставі його письмового клопотання про це (обов'язково зазначається назва підрозділу, який обслуговуватиме операції за позикою).
1.3. У разі потреби змінити обслуговуючий банк резидент подає до Департаменту такі документи:
лист-звернення у довільній формі;
листи обслуговуючих банків з:
інформацією про наміри щодо припинення обслуговування договору клієнта, а також із підтвердженням суми позики, яка переказана нерезиденту, та суми коштів, що надійшли від нерезидента за договором позики;
підтвердженням згоди іншого уповноваженого банку на подальше обслуговування позики.
1.4. Документи іноземною мовою (за винятком російської), що подаються на розгляд, мають бути перекладені на українську мову (переклад засвідчується органом або особою, яка має офіційний дозвіл на здійснення перекладів) і засвідчені нотаріально.
1.5. Документи, які складені за кордоном за участю іноземних представників влади або інших осіб, які залучені до цього, мають бути легалізовані органами Міністерства закордонних справ України.
Глава 2. Порядок розгляду документів для отримання ліцензії та її видачі
2.1. Департамент розглядає отримані від резидентів пакети документів для видачі ліцензії в порядку черговості їх надходження.
2.2. Протягом п'яти робочих днів з дати надходження до Національного банку повного пакета документів, після обов'язкової реєстрації цих документів в Управлінні діловодства Національного банку Департамент надсилає копію заяви резидента про видачу ліцензії Головному управлінню по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України і Головному управлінню по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України.
2.3. Загальний строк розгляду Департаментом пакета документів для видачі ліцензій не має перевищувати 30 днів з дати надходження повного пакета документів.
2.4. З урахуванням висновків Головного управління по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України і Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України, якщо ці висновки надійшли до Департаменту протягом строку розгляду документів, що передбачений відповідно в пунктах 2.3 та 2.11 цієї глави, визначається доцільність видачі резиденту ліцензії.
2.5. Ліцензія видається резиденту лише після перевірки Департаментом правильності та повноти платежу за послуги щодо видачі ліцензії.
2.6. Департамент видає резиденту відповідну ліцензію за формою, зазначеною в додатку 8 до цього Положення, або письмово повідомляє його про відмову в її видачі, про відмову щодо внесення змін до неї, про скасування ліцензії (із зазначенням підстав) у строки, встановлені відповідно в пунктах 2.3, 2.9, 2.11 та 3.5 цього розділу.
2.7. Ліцензія (додаток до ліцензії) видається лише зазначеному в ній власнику ліцензії без права передавання її іншим особам.
2.8. Ліцензія дійсна, якщо протягом 90 днів з дати її видачі резидент надав позику або її частину.
Дата видачі ліцензії має передувати даті здійснення відповідної валютної операції.
Ліцензія не може бути видана (отримана) на валютну операцію, що вже проведена.
2.9. Унесення змін до ліцензії здійснюється за ініціативою власника ліцензії. За потреби внесення змін до виданої ліцензії її власник не пізніше 10 робочих днів після виникнення обставин, що призвели до потреби внесення змін, зобов'язаний подати до Департаменту клопотання з документальним обґрунтуванням потреби внесення змін до раніше виданої ліцензії.
Департамент на підставі поданих власником документів у строк, що не перевищує 20 робочих днів з дати їх реєстрації в Управлінні діловодства, уносить зміни до ліцензії.
2.10. Зміни до ліцензії оформляються як додаток до неї, який є невід'ємною частиною раніше виданої ліцензії (додаток 9).
2.11. Департамент може зробити запит про додаткові документи, які потрібні для видачі ліцензії, внесення змін до неї. В такому разі строки видачі ліцензії, внесення змін до неї продовжуються ще на 14 днів з дати надходження додаткових документів.
2.12. Ліцензія (додаток до ліцензії) оформляється на бланку Національного банку і надсилається власнику ліцензії (або передається власнику ліцензії під розпис). Для обліку та контролю за виконанням вимог ліцензії в Департаменті залишається копія цієї ліцензії.
2.13. Документи, що подаються для отримання ліцензії, не можуть бути використані для отримання нової ліцензії.
Контроль за виконанням вимог ліцензій здійснюють обслуговуючі банки та територіальні управління за місцезнаходженням обслуговуючого банку.
2.14. Резидент самостійно пред'являє оригінал ліцензії до обслуговуючого банку, через який має переказуватися іноземна валюта за межі України. Обслуговуючий банк на цій ліцензії робить відмітку про суму та дату переказування іноземної валюти за межі України і зберігає її копію з відмітками для обліку та контролю, а також направляє таку копію з відмітками протягом п'яти робочих днів з дати переказування іноземної валюти за договором позики відповідному територіальному управлінню.
Глава 3. Підстави для відмови у видачі ліцензії або внесенні змін до неї та підстави для скасування ліцензії
3.1. Підставами для відмови у видачі ліцензії або внесенні змін до неї можуть бути:
відсутність документів або невідповідність вимогам цього Положення хоча б одного документа з переліку, визначеного в пунктах 1.1 - 1.3 глави 1 цього розділу;
подання резидентом до Департаменту документів, які містять недостовірну інформацію;
відмова подати на вимогу Департаменту додаткові документи, що передбачено пунктом 2.11 глави 2 цього розділу;
подання резидентом до Департаменту документів, які не відповідають вимогам законодавства України;
негативний висновок Головного управління по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України чи Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України (у разі надходження цих висновків до Департаменту протягом строку розгляду документів, що встановлений пунктами 2.3, 2.9 та 2.11 цього розділу);
здійснення валютної операції до видачі Національним банком ліцензії або внесення змін до ліцензії;
порушення справи про банкрутство резидента;
застосування до резидента або нерезидента спеціальних санкцій, передбачених статтею 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність";
відсутність очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети в здійсненні фінансової операції з надання позики;
невідповідність умов надання позики вимогам, встановленим цим Положенням.
3.2. Відмова у видачі ліцензії або внесенні змін до неї може бути оскаржена в суді.
3.3. У разі втрати або пошкодження ліцензії Департамент видає її дублікат. Дублікат оформляється на бланку Національного банку та підписується Головою Національного банку або уповноваженою ним особою. На дублікаті погодження у верхньому правому кутку зазначається слово «Дублікат» і його текст має бути ідентичний текстові ліцензії.
3.4. Підставами для скасування ліцензії можуть бути:
письмова відмова резидента від проведення операції;
здійснення валютної операції до внесення Національним банком змін до ліцензії;
порушення умов ліцензії;
виявлення в документах, що були подані власником ліцензії до Департаменту і на підставі яких йому була видана ліцензія (або внаслідок внесення змін до неї), недостовірної інформації.
Крім того, підставою для прийняття рішення про скасування ліцензії може бути інформація Головного управління по боротьбі з організованою злочинністю Міністерства внутрішніх справ України або Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю Служби безпеки України про те, що діяльність резидента відповідно до виданої ліцензії суперечить інтересам суспільства і держави.
3.5. Про скасування ліцензії і підстави для цього Департамент у письмовій формі повідомляє власника ліцензії та обслуговуючий банк у строк, що не перевищує п'яти робочих днів з дати її скасування.
Отримавши таке повідомлення, власник ліцензії зобов'язаний у десятиденний строк повернути Департаменту оригінал ліцензії і додаток до неї (за його наявності).
3.6. Скасування виданої ліцензії спричинює заборону на подальше переказування резидентом коштів на користь нерезидента.
Директор Департаменту валютного регулювання С. О. Яременко
Додаток 1
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
____________
(дата, N)
Реєстраційне свідоцтво N ___
Цим ______________________________________________________________________ свідчить про
(назва територіального управління Національного банку України)
реєстрацію _____________________________________________________________, який передбачає
(назва договору, дата, номер)
виконання боргових зобов'язань перед нерезидентом за залученим від нього ____________________________________________________________________________ в іноземній
(кредитом, позикою, поворотною фінансовою допомогою)
валюті й укладений між резидентом _______________________________________________________
[назва резидента, місцезнаходження (місце
______________________________________________________________________________________
проживання), ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, для фізичних осіб - прізвище, ім'я та по батькові, ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
та нерезидентом _______________________________________________________________________.
(назва, країна)
Загальна сума договору: _________________________________________________________________.
(сума цифрами і словами, назва валюти)
Мета використання коштів: _____________________________________________________________.
Строк погашення: _____________________________________________________________________.
(зазначається кінцева дата погашення, передбачена договором)
Процентна ставка: _____________________________________________________________________.
(зазначається річна процентна ставка за основною сумою боргу)
Комісії:_______________________________________________________________________________.
(назва та розмір, визначені договором)
Процентна ставка за простроченими платежами (у річному обчисленні):
за основною сумою боргу _______________________________________________________________;
за процентами ________________________________________________________________________.
Неустойка та інші санкції за договором ____________________________________________________.
(назва та розмір, визначені договором)
Інші встановлені договором платежі ______________________________________________________.
(назва та розмір, визначені договором)
Назва уповноваженого обслуговуючого банку: _____________________________________________.
Розмір виплат за користування кредитом (за встановленою договором процентною ставкою з урахуванням комісій, неустойки та інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання умов цього договору) протягом усього періоду дії договору не повинен перевищувати розмір виплат за максимальною процентною ставкою, яка встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів України на рівні _______________________ % річних1.
(зазначається встановлений Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів України розмір максимальної процентної ставки, що діє на дату надходження до територіального управління Національного банку України повного пакета документів для одержання реєстраційного свідоцтва)
Реєстраційне свідоцтво дійсне, якщо протягом 180 календарних днів від дати його видачі резидент-позичальник отримав кредит, позику або його/її частку.
Передавання третім особам не дозволяється.
Ця реєстрація проведена без будь-яких зобов'язань з боку Національного банку України щодо здійснення операцій за договором.
Начальник територіального управління
_________
(підпис)
М. П.
______________________
(прізвище та ініціали)
____________
1 Цей абзац не включається до тексту реєстраційного свідоцтва в разі реєстрації договору, що відповідає вимогам пунктів 1.16, 1.20 глави 1 розділу I Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам.
(додаток 1 у редакції постанови Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235, із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
Додаток 2
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Повідомлення про договір, що передбачає виконання резидентом - юридичною особою або фізичною особою - суб'єктом підприємницької діяльності боргових зобов'язань перед нерезидентом за залученим від нерезидента кредитом, позикою в іноземній валюті
1. Назва договору, дата, номер ___________________________________________________________.
1.1. Договір зареєстровано в Управлінні Національного банку України в ________________________ області за N ________ від ___ ____________ 200_ р., додаток до реєстраційного свідоцтва від ___ ____________ N ___ (відомості щодо додатків до реєстраційного свідоцтва вказуються за їх наявності)1.
1.2. Назва, дата, номер документа, на підставі якого вносяться зміни _____________________________________________________________________________________.
2. Назва резидента згідно із свідоцтвом про державну реєстрацію, вид підприємства2, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ ________________________________________________________.
3. Місцезнаходження (місце проживання) резидента ________________________________________.
4. Прізвище, ім'я, по батькові, номер телефону керівника підприємства (організації) і головного бухгалтера ___________________________________________________________________________.
5. Дата державної реєстрації резидента, назва та місцезнаходження органу, який її проводив, номери телефонів цього органу _________________________________________________________________.
6. Назва, місцезнаходження та код банку (підрозділу банку), що обслуговуватиме операції за договором ____________________________________________________________________________.
7. Назва нерезидента (країна), тип кредитора3 та його місцезнаходження, банківські реквізити _____________________________________________________________________________________.
8. Сума та назва валюти, що передбачена договором (для кредитної лінії зазначається її розрахунковий обсяг)4:
8.1. Кредит, що фінансується за рахунок випуску боргових цінних паперів на іноземних та міжнародних фондових ринках __________________________________________________________.
8.2. Синдикований кредит ______________________________________________________________.
8.3. Інший кредит _____________________________________________________________________.
9. Мета використання коштів ____________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
10. Галузь економіки, де передбачається використання коштів [назва та цифровий код розділу видів економічної діяльності згідно з державним класифікатором «Класифікація видів економічної діяльності» (КВЕД)] ____________________________________________________________________.
11. Строк погашення, передбачений договором (кінцева дата) ________________________________.
12. Процентна ставка за основною сумою боргу:
12.1. Безпроцентна/плаваюча/фіксована (підкреслити необхідне).
12.2. Розмір базової ставки (у процентах річних)5 ___________________________________________.
12.3. Розмір маржі для плаваючої процентної ставки ________________________________________.
13. Процентна ставка за простроченими платежами (у процентах річних)
за основною сумою боргу ______________________________________________________________;
за процентами ________________________________________________________________________.
14. Комісії (назва, розмір, визначені договором) _____________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
15. Неустойка та інші санкції за договором (назва, розмір, визначені договором) _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
16. Інші платежі, визначені договором ____________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
17. Інші умови договору, що впливають на розрахунки за договором _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
18. Назва документа, дата, номер гарантії (поруки), назва, місцезнаходження гаранта (поручителя), країна, банківські реквізити6 _____________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
Сума та назва валюти, що передбачена гарантією (порукою) _____________________________________________________________________________________.
19. Розрахунок розміру виплат за користування кредитом протягом періоду дії договору:
(у тис. одиниць валюти кредиту)
| Згідно з умовами договору | Розрахункова сума процентів за кредитом за максимальною процентною ставкою, що встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів8 | ||||||
| дата операції | операції за основною сумою кредиту | заборгованість за основною сумою боргу | виплати в рахунок сплати процентів, комісій, а також інших платежів, установлених договором (за винятком погашення кредиту)7 | ||||
| одержання | погашення | сума операції | кумулятивна сума операцій | сума процентів | кумулятивна сума процентів | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Усього | S | S | - | S | - | S | - |
20. Підтверджуємо, що розмір виплат за користування кредитом (за встановленою договором процентною ставкою з урахуванням комісій, неустойки та інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання умов цього договору) протягом усього періоду дії договору не перевищує розмір виплат за максимальною процентною ставкою, яка встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів на рівні ___________ % річних9, 10. «___» ____________ 200_ р.
Керівник _________
(підпис)
М. П.
__________________
(прізвище, ініціали)
Головний бухгалтер (або інша
уповноважена особа) _________
(підпис)
______________________
(прізвище, ініціали)
Виконавець _________________________________
(прізвище та ініціали, номер телефону)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Повідомлення про договір перевірено на відповідність умовам договору ______________________________________________________________________________________
(назва договору, дата, номер)
(із змінами згідно з ___________________________________________________________ та фактично
(назва, дата, номер документа, відповідно до якого вносяться зміни до договору)
здійсненим за договором операціям)11.
Уповноважена особа обслуговуючого банку
"___» ____________ 200_ р.
______
(підпис)
М. П.
_________________
(прізвище, ініціали)
____________
1 Заповнюється лише в разі подачі документів для внесення змін до раніше виданого реєстраційного свідоцтва.
2 Підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє, підприємство, яке контролює іноземний інвестор (дочірнє), орган місцевого самоврядування, фізична особа - суб'єкт підприємницької діяльності, інші.
3 Тип кредитора: банк або інша фінансова установа; іноземна материнська компанія або філія (компанія або філія, яка контролює свої дочірні компанії в Україні); інший прямий інвестор, але не материнська компанія, участь якого в статутному капіталі підприємства-позичальника становить 10 і більше відсотків; офіційний кредитор (іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація); інший приватний кредитор.
4 Сума та назва валюти кредиту зазначаються у відповідному підпункті цього пункту згідно з ознаками кредиту.
5 Якщо договором передбачена плаваюча процентна ставка, то назва базової ставки та розмір базової ставки зазначаються на дату заповнення повідомлення про договір.
6 Заповнюється для договорів, забезпечених гарантією (порукою).
7 У разі плаваючої процентної ставки за договором для розрахунку розміру річних виплат за користування кредитом використовується розмір базової ставки на дату заповнення повідомлення про договір, що зазначений у підпункті 12.2 цього додатка.
8 Обчислюється із застосуванням встановленого Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів розміру максимальної процентної ставки, що є дійсним на дату надходження від резидента-позичальника до територіального управління Національного банку України повного пакета документів для одержання реєстраційного свідоцтва, пропорційно часу користування кредитними коштами за методом визначення кількості днів для обрахування процентів, що визначений договором, або за методом «факт/365».
9 Зазначається встановлений Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів розмір максимальної процентної ставки, що є дійсним на дату надходження до територіального управління Національного банку України повного пакета документів для одержання реєстраційного свідоцтва.
10 Для договорів, що відповідають вимогам пунктів 1.16, 1.20 глави 1 розділу I Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, зазначається таке:
"Згідно з пунктом _________ глави 1 розділу I Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам вимоги щодо розміру виплат за користування кредитом до договору не застосовуються».
11 Заповнюється уповноваженим банком, що надав згоду на обслуговування операцій за договором (підрозділом банку).
(додаток 2 у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
Додаток 3
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Повідомлення
про договір, що передбачає виконання резидентом - фізичною особою, який не зареєстрований як суб'єкт підприємницької діяльності, боргових зобов'язань перед нерезидентом за залученим від нерезидента кредитом, позикою в іноземній валюті
1. Назва договору, дата, номер ___________________________________________________________.
1.1. Договір зареєстровано в Управлінні Національного банку України в ______________________ області за N __________ від ___ ____________ 200_ р., додаток до реєстраційного свідоцтва від ___ ____________ N ___ (відомості щодо додатків до реєстраційного свідоцтва зазначаються за їх наявності)1.
1.2. Назва, дата, номер документа, на підставі якого вносяться зміни ______________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
2. Прізвище, ім'я, по батькові резидента, ідентифікаційний номер2 _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
3. Місце проживання резидента, номер телефону (домашній та робочий) _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
4. Назва, місцезнаходження та код банку (підрозділу банку), що обслуговуватиме операції за договором, реквізити відкритого фізичною особою рахунку, на який перераховуються кошти кредиту, позики _______________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
5. Назва нерезидента (країна), тип кредитора3 та його місцезнаходження, банківські реквізити _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
6. Сума та назва валюти, що передбачена договором ________________________________________.
7. Мета використання коштів ____________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
8. Строк погашення, передбачений договором (кінцева дата) _________________________________.
9. Процентна ставка за основною сумою боргу:
9.1. Безпроцентна/ плаваюча/ фіксована (підкреслити необхідне).
9.2. Розмір базової ставки (у процентах річних)4 ____________________________________________.
9.3. Розмір маржі для плаваючої процентної ставки _________________________________________.
10. Процентна ставка за простроченими платежами (у процентах річних):
за основною сумою боргу ______________________________________________________________;
за процентами ________________________________________________________________________.
11. Комісії (назва, розмір, визначені договором) ____________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
12. Неустойка та інші санкції за договором (назва, розмір, визначені договором) _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
13. Інші платежі, визначені договором ____________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
14. Інші умови договору, що впливають на розрахунки за договором _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
15. Назва документа, дата, номер гарантії (поруки), назва, місцезнаходження гаранта (поручителя), країна, банківські реквізити5 _____________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
Сума та назва валюти, що передбачена гарантією (порукою) ______________________________________________________________________________________.
16. Розрахунок розміру виплат за користування кредитом протягом періоду дії договору:
(тис. одиниць валюти кредиту)
| Згідно з умовами договору | Розрахункова сума процентів за кредитом за максимальною процентною ставкою, що встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів7 | ||||||
| дата операції | операції за основною сумою кредиту | заборгованість за основною сумою боргу | виплати в рахунок сплати процентів, комісій, а також інших платежів та зборів, установлених договором (за винятком погашення кредиту)6 | ||||
| одержання | погашення | сума операції | кумулятивна сума операцій | сума процентів | кумулятивна сума процентів | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Усього | S | S | - | S | - | S | - |
17. Підтверджуємо, що розмір виплат за користування кредитом (за встановленою договором процентною ставкою з урахуванням комісій, неустойки та інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання умов цього договору) протягом усього періоду дії договору не перевищує розмір виплат за максимальною процентною ставкою, яка встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів на рівні ___________ % річних8. «___» ____________ 200_ р.
____________
(підпис)
___________________
(прізвище та ініціали)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Повідомлення про договір перевірено на відповідність умовам договору _____________________________________________________________________________________
(назва договору, дата, номер)
(із змінами згідно з __________________________________________________________ та фактично
(назва, дата, номер документа, відповідно до якого вносяться зміни до договору)
здійсненим за договором операціям)9.
Уповноважена особа обслуговуючого банку
"___» ____________ 200_ р.
______
(підпис)
М. П.
_________________
(прізвище, ініціали)
____________
1 Заповнюється лише у разі подачі документів для внесення змін до раніше виданого реєстраційного свідоцтва.
2 За винятком фізичної особи, у паспорті якої зроблена відмітка державним органом про право здійснювати будь-які платежі без ідентифікаційного номера. Зазначена фізична особа додатково подає копію сторінки паспорта з відповідною відміткою.
3 Тип кредитора: банк або інша фінансова установа; інший приватний кредитор.
4 Якщо договором передбачена плаваюча процентна ставка, то назва базової ставки та розмір базової ставки зазначаються на дату заповнення повідомлення про договір.
5 Заповнюється для договорів, забезпечених гарантією (порукою).
6 У разі плаваючої процентної ставки за договором для розрахунку розміру річних виплат за користування кредитом використовується розмір базової ставки на дату заповнення повідомлення про договір, що зазначений у підпункті 9.2 цього додатка.
7 Обчислюється із застосуванням встановленого Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів розміру максимальної процентної ставки, що є дійсним на дату надходження від резидента-позичальника до територіального управління Національного банку України повного пакета документів для одержання реєстраційного свідоцтва, пропорційно часу користування кредитними коштами за методом визначення кількості днів для обрахування процентів, що визначений договором, або за методом «факт/365».
8 Зазначається встановлений Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів розмір максимальної процентної ставки, що є дійсним на дату надходження до територіального управління Національного банку України повного пакета документів для одержання реєстраційного свідоцтва.
9 Заповнюється уповноваженим банком, що надав згоду на обслуговування операцій за договором (підрозділом банку).
(додаток 3 у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350)
Додаток 4
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
____________
(дата, N)
Начальнику Управління
Національного банку України в ___________ області
___________________________________________________________________________________
(повна назва банку, місцезнаходження)
повідомляє про згоду на обслуговування операцій за договором ____________________________,
(назва договору, дата, номер)
з урахуванням змін до договору, внесених _______________________________________________,
(назва документа, дата, номер)
укладеним між резидентом ____________________________________________________________
[назва резидента, місцезнаходження (місце проживання),
___________________________________________________________________________________
ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, для фізичних осіб - прізвище, ім'я та по батькові,
___________________________________________________________________________________
ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
та нерезидентом _____________________________________________________________________.
[назва нерезидента (країна)]
Операції за зазначеним договором обслуговуватиме ____________________________________
(назва підрозділу банку, який обслуговуватиме операції
___________________________________________________________________________________.
за договором, його місцезнаходження та внутрішньобанківський реєстраційний код)
Відомості щодо одержання кредиту (позики, поворотної фінансової допомоги) без реєстрації
договору: __________________________________________________________________________
(сума кредиту, одержана резидентом
___________________________________________________________________________________
без реєстрації договору, дата зарахування коштів на розподільчий рахунок
_____________________________________________ (цей абзац включається до листа лише в разі
та поточний рахунок резидента)
виявлення банком факту одержання кредиту резидентом-позичальником від нерезидента без реєстрації договору).
Відомості щодо реєстрації договору (змін до договору): договір зареєстровано в Управлінні Національного банку України в ____________ області за N _____ від ____________ 200_ р., додаток до реєстраційного свідоцтва від __________ N _______ (цей абзац включається до листа лише за наявності реєстрації договору, раніше зареєстрованих змін до договору).
Голова банку або
уповноважена ним особа
_________
(підпис)
_____________________
(прізвище та ініціали)
М. П.
Виконавець
_________
(підпис)
___________________________
(прізвище та ініціали, номер телефону)
(Положення доповнено новим додатком 4 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494,
у зв'язку з цим додатки 4 - 10 уважати відповідно додатками 5 - 11;
у тексті Положення посилання на додатки 4 - 10
замінено посиланням відповідно на додатки 5 - 11)
Додаток 5
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
_________
(дата, N)
Додаток до реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії)
від __________________ N ___
Додаток виданий резиденту _____________________________________________________________
[назва резидента, місцезнаходження (місце
_____________________________________________________________________________________
проживання), ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, для фізичних осіб - прізвище, ім'я та
_____________________________________________________________________________________.
по батькові, ідентифікаційний номер за ДРФО (за наявності)]
Цим додатком уносяться зміни до рядків реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії), які викладаються в такій редакції: ___________________________________________________________.
(зазначається рядок, до якого вносяться зміни, та текст рядка).
Цим додатком строк дії реєстраційного свідоцтва продовжується до
_____________________________________________________________________________________.
(зазначається дата, до якої продовжується дія реєстраційного свідоцтва)
Цей додаток є невід'ємною частиною реєстраційного свідоцтва (індивідуальної ліцензії) від ___ ________________ N ______ до договору _________________________________________________.
(назва договору, дата, номер)
Передавання третім особам не дозволяється.
Начальник територіального
управління
_______
(підпис)
М. П.
_________________
(прізвище та ініціали)
(додаток 5 у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
Додаток 6
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
"___» ____________ ____
Договір _______________________________________________________ зареєстровано в Управлінні
Примітка. Дані заповнює територіальне управління Національного банку України.
|
число, місяць (словами), рік
Управління Національного банку
України в _____________ області
Повідомлення про договір
(повідомлення про зміни до договору)
1. Назва договору, дата, номер: __________________________________________________________
____________________________________________________________________________________.
1.1. Договір зареєстровано в Управлінні Національного банку України в ____________________ області за N ________ від _______________ 200_ р. (заповнюється у разі повідомлення про зміни до договору).
1.2. Зареєстровані зміни до договору (заповнюється у разі повідомлення про зміни до договору за наявності раніше зареєстрованих змін до договору): __________________________________________
(дата, номер реєстрації змін до договору)
_____________________________________________________________________________________.
1.3. Назва, дата, номер документа, на підставі якого вносяться зміни _____________________________________________________________________________________.
1.4. Просимо продовжити строк дії реєстрації договору до ___________________ 200_ р. у зв'язку _____________ (заповнюється у разі потреби продовження строку дії реєстрації договору).
1.5. Номер і дата реєстрації повідомлення про одержання короткострокового кредиту в реєстрі повідомлень уповноважених банків про одержання короткострокових кредитів: _______________________ (заповнюється в разі звернення для реєстрації договору відповідно до вимог підпункту 4.3.6 пункту 4.3 глави 4 розділу I Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам).
2. Назва уповноваженого банку згідно із свідоцтвом про державну реєстрацію, код банку, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ _______________________________________________________.
3. Місцезнаходження уповноваженого банку _______________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
4. Назва нерезидента (країна), тип кредитора3 та його місцезнаходження, банківські реквізити _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
5. Сума та назва валюти, що передбачена договором (для кредитної лінії зазначається її розрахунковий обсяг)4:
5.1. Кредит, що фінансується за рахунок випуску боргових цінних паперів на міжнародних та іноземних фондових ринках _____________________________________________________________.
5.2. Кредит, що залучається на умовах субординованого боргу з метою врахування цих коштів до капіталу банку ________________________________________________________________________.
5.3. Синдикований кредит _____________________________________________________________.
5.4. Інший кредит _____________________________________________________________________.
6. Мета використання коштів ___________________________________________________________
____________________________________________________________________________________.
7. Строк погашення, передбачений договором (кінцева дата) ________________________________.
8. Строк, на який одержується кредит: від одного року до трьох років (включно), понад трьох років (підкреслити необхідне).
9. Процентна ставка за основною сумою боргу:
9.1. Безпроцентна/ плаваюча/ фіксована (підкреслити необхідне).
9.2. Розмір базової ставки (у процентах річних)5 ____________________________________________.
9.3. Розмір маржі для плаваючої процентної ставки _________________________________________.
10. Процентна ставка за простроченими платежами (у процентах річних):
за основною сумою боргу ______________________________________________________________;
за процентами _______________________________________________________________________.
11. Комісії (назва, розмір, визначені договором) ____________________________________________.
12. Неустойка та інші санкції за договором (назва, розмір, визначені договором) _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
13. Інші платежі, визначені договором ____________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
14. Інші умови договору, що впливають на розрахунки за договором _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________.
15. Розрахунок розміру виплат за користування кредитом протягом періоду дії договору:
(у тис. одиниць валюти кредиту)
| Згідно з умовами договору | Розрахункова сума процентів за кредитом за максимальною процентною ставкою, що встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів7 | ||||||
| дата операції | операції за основною сумою кредиту | заборгованість за основною сумою боргу | виплати в рахунок сплати процентів, комісій, а також інших платежів, установлених договором (за винятком погашення кредиту)6 | ||||
| одержання | погашення | сума операції | кумулятивна сума операцій | сума процентів | кумулятивна сума процентів | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Усього | S | S | - | S | - | S | |
16. Підтверджуємо, що розмір виплат за користування кредитом (за встановленою договором процентною ставкою з урахуванням комісій, неустойки та інших установлених договором платежів, у тому числі тих, що є санкціями за неналежне виконання умов цього договору) протягом усього періоду дії договору не перевищує розмір виплат за максимальною процентною ставкою, що встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів на рівні ___________ % річних8, 9.
Голова банку або уповноважена ним особа
_________
(підпис)
М. П.
_____________________
(прізвище та ініціали)
Виконавець
_________
(підпис)
____________________________
(прізвище та ініціали, номер телефону)
______________________________________
(адреса електронної пошти уповноваженого банку)
____________
1 Цей абзац не включається до даних, що заповнюються територіальним управлінням Національного банку України, у разі реєстрації договору, укладеного між уповноваженим банком та Європейським банком реконструкції та розвитку.
2 Цей абзац включається до даних, що заповнюються територіальним управлінням Національного банку України, у разі продовження строку дії реєстрації договору.
3 Тип кредитора: банк або інша фінансова установа; іноземна материнська компанія або філія (компанія або філія, яка контролює свої дочірні компанії в Україні); інший прямий інвестор, але не материнська компанія, участь якого в статутному капіталі підприємства-позичальника становить 10 і більше відсотків; офіційний кредитор (іноземний уряд або його офіційне агентство, міжнародна організація); інший приватний кредитор.
4 Сума та назва валюти кредиту зазначаються у відповідному підпункті цього пункту згідно з ознаками кредиту.
5 Якщо договором передбачена плаваюча процентна ставка, то назва базової ставки та розмір базової ставки зазначаються на дату заповнення повідомлення.
6 У разі плаваючої процентної ставки за договором для розрахунку розміру річних виплат за користування кредитом використовується розмір базової ставки на дату заповнення повідомлення, що зазначений у підпункті 9.2 цього додатка.
7 Обчислюється із застосуванням установленого Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів розміру максимальної процентної ставки, що є дійсним на дату надходження до територіального управління Національного банку України повідомлення, пропорційно часу користування кредитними коштами за методом визначення кількості днів для обрахування процентів, що визначений договором, або за методом «факт/365».
8 Зазначається розмір максимальної процентної ставки, що встановлена Національним банком України для зовнішніх запозичень резидентів, на дату надходження до територіального управління Національного банку України повідомлення.
9 Для договорів, що відповідають вимогам пунктів 1.16, 1.20 глави 1 розділу I Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, зазначається таке:
"Згідно з пунктом _____ глави 1 розділу I Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам вимоги щодо розміру виплат за користування кредитом до договору не застосовуються».
(додаток 6 у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 27.09.2007 р. N 350,
від 29.12.2007 р. N 494)
Додаток 7
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Заява про видачу резиденту індивідуальної ліцензії на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту
На підставі підпункту «а» пункту 4 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» просимо видати індивідуальну ліцензію на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту.
1. Повна назва та місцезнаходження (місце проживання) резидента
_______________________________________________________________.
2. Код платника податку та код ЄДРПОУ ___________________________.
3. Назва та місцезнаходження податкового органу, у якому заявник зареєстрований як платник податку, _____________________________________.
4. Назва договору (дата, номер, сторони договору) ____________________.
5. Загальна сума договору _________________________________________.
(сума цифрами та словами, назва валюти)
6. Назва та місцезнаходження нерезидента (країна, банківські реквізити), якому переказуються кошти, ____________________________________________.
7. Мета надання позики __________________________________________.
8. Строк, на який надається позика, ________________________________.
9. Строк повернення _____________________________________________.
(зазначається кінцева дата повернення, передбачена договором)
10. Тип процентної ставки (безпроцентна, плаваюча, фіксована) та її розмір з урахуванням маржі ___________________________________________________.
11. Назва та місцезнаходження уповноваженого банку України (підрозділ банку) і реквізити рахунку, з якого переказуються кошти за позикою в іноземній валюті, _____________________________________________________________.
12. Назва та місцезнаходження іноземного банку і реквізити рахунку, на який переказуються кошти за позикою в іноземній валюті, __________________.
13. Повернення позики нерезидентом згідно з умовами договору гарантовано ____________________________________________________.
(назва документа, дата, номер, назва гаранта)
« « ____________ 200_ р.
_______________
(підпис керівника)
___________________
(прізвище, ініціали)
М. П.
Директор Департаменту
валютного регулювання
С. О. Яременко
Додаток 8
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Індивідуальна ліцензія N на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту
На підставі підпункту «а» пункту 4 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» дозволяється
________________________________________________________________
(повна назва та місцезнаходження (місце проживання) резидента, код ЄДРПОУ)
здійснити переказ за межі України іноземної валюти
_______________________________________________________________
(сума іноземної валюти цифрами і словами, назва валюти)
з метою надання позики в іноземній валюті нерезиденту
_______________________________________________________________
(назва нерезидента, місцезнаходження, країна, банківські реквізити,
________________________________________________________________
за якими переказуються кошти нерезиденту)
за договором ____________________________________________________.
(назва договору, дата, номер)
Процентна ставка _______________________________________________.
(з урахуванням маржі)
Строк погашення ________________________________________________.
(зазначається кінцева дата повернення позики, передбачена договором)
Назва та місцезнаходження обслуговуючого уповноваженого банку України (підрозділу банку) _____________________________________________.
Реквізити рахунку, з якого переказуються кошти за позикою в іноземній валюті, _____________________________________________________________.
Ліцензія дійсна, якщо протягом 90 днів з дати її видачі резидент надав позику або її частину.
Без права передавання третім особам.
Голова або уповноважена ним особа
___________
(підпис)
_____________________
(прізвище, ініціали)
М. П.
Директор Департаменту валютного регулювання С. О. Яременко
Додаток 9
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Додаток від ____ N ___
до індивідуальної ліцензії на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті нерезиденту
Виданий резиденту ______________________________________________.
(повна назва та місцезнаходження (місце проживання)
резидента, код ЄДРПОУ)
Цим додатком уносяться зміни до рядків індивідуальної ліцензії, які викладаються в такій редакції,
_______________________________________________________________.
(зазначаються рядки, до яких уносяться відповідні зміни, що викладаються в новій редакції)
Додаток є невід'ємною частиною індивідуальної ліцензії від ____________ N ___.
Без права передавання третім особам. Голова або уповноважена ним особа
___________
(підпис)
_____________________
(прізвище, ініціали)
М. П.
Директор Департаменту валютного регулювання С. О. Яременко
Додаток 10
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
"___» ____________ ____ N _______ Уповноваженому банку
число, місяць (словами), рік
Управління Національного банку України в ______________________________________________ області повідомляє, що в повідомленні про договір (повідомлення про зміни до договору) від ___ ____________ 200_ року стосовно ________________________________________________________
(дата) (місяць) (назва договору або доповнення
________________________________________________________________________ виявлено таке:
до договору, на підставі якого вносяться зміни до договору, дата, номер)
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________.
У зв'язку з цим на підставі ______________________________________________________________1
Вам ________________________________________________________________________________2.
____________
1 Згідно з вимогами пункту 1.15 глави 1, підпунктів 4.2.5, 4.2.7 або 4.2.13 пункту 4.2 глави 4 розділу I цього Положення.
2 У разі неналежного оформлення повідомлення про договір (повідомлення про зміни до договору) зазначається таке: «необхідно подати повторне повідомлення». У разі відмови в реєстрації договору (змін до договору) зазначається таке: «відмовлено в реєстрації договору (змін до договору, зареєстрованого в Управлінні Національного банку України в _______________ області за N __ від ___ ____________ 200_ р.)». У разі відмови в продовженні строку дії реєстрації договору зазначається таке: «відмовлено в продовженні строку дії реєстрації договору, зареєстрованого в Управлінні Національного банку України в _________________ області за N __ від ___ ____________ 200_ р.».
Начальник територіального управління
______
(підпис)
________________
(прізвище та ініціали)
(Положення доповнено додатком 10 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
додаток 10 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
Додаток 11
до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам
Відомості про реєстрацію/анулювання реєстрації договорів (змін до договорів), які передбачають виконання ____________________________________________________________________________
(назва уповноваженого банку)
боргових зобов'язань перед нерезидентами за залученими від них кредитами, позиками за ____________ 200_ року:
(місяць)
Тип операції Відомості про реєстрацію договору Відомості про реєстрацію змін до договору Відомості про договір (зміни до договору) Дата анулювання реєстрації договору номер дата номер дата назва дата номер 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Примітка.
Колонка 1 «Тип операції» - зазначається «реєстрація договору», «реєстрація змін до договору», «анулювання реєстрації договору».
Колонки 2 та 3 «Відомості про реєстрацію договору: номер, дата». Для типу операції «реєстрація договору» зазначаються відомості про реєстрацію договору протягом звітного місяця. Для типу операції «реєстрація змін до договору» зазначаються відомості про первісну реєстрацію договору. Для типу операції «анулювання реєстрації договору» зазначаються відомості про реєстрацію договору, яка анулюється.
Колонки 4 та 5 «Відомості про реєстрацію змін до договору: номер, дата» - зазначаються відомості про реєстрацію змін до договору протягом звітного місяця.
Колонки 6 - 8 «Відомості про договір (зміни до договору): назва, дата, номер» - зазначаються відомості про договір (зміни до договору), за наявності зареєстрованих змін до договору додатково вказуються назва, дата, номер документа, на підставі якого були внесені зміни до договору.
Колонка 9 «Дата анулювання реєстрації договору» - заповнюється лише для типу операції «анулювання реєстрації договору».
(Положення доповнено додатком 11 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
Про затвердження Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях
Постанова Правління Національного банку України
від 26 березня 1998 року N 118
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
10 квітня 1998 р. за N 231/2671
Із змінами і доповненнями, внесеними
постановами Правління Національного банку України
від 21 вересня 1998 року N 381,
від 4 грудня 1998 року N 507,
від 27 січня 1999 року N 38,
від 10 червня 1999 року N 281,
від 15 вересня 1999 року N 456,
від 27 грудня 1999 року N 621,
від 25 травня 2000 року N 209,
від 20 листопада 2000 року N 457,
від 7 травня 2001 року N 185,
від 4 грудня 2001 року N 495,
від 17 жовтня 2002 року N 392,
від 12 лютого 2003 року N 56,
від 16 квітня 2003 року N 154,
від 10 листопада 2003 року N 485,
від 14 жовтня 2004 року N 484,
від 31 березня 2005 року N 98,
від 20 лютого 2006 року N 57,
від 29 грудня 2006 року N 496,
від 22 червня 2007 року N 235,
від 28 вересня 2007 року N 353,
від 29 грудня 2007 року N 494
Додатково див. листи
Національного банку України
від 21 серпня 1998 року N 13-108/1439-6031,
від 27 серпня 1998 року N 13-111/1466-6118,
від 28 серпня 1998 року N 13-111/1479(В тексті Положення слова «комерційні банки» замінено словами «уповноважені банки» у відповідних відмінках згідно з постановою Правління Національного банку України від 4 грудня 1998 року N 507)
З метою подальшого впорядкування операцій в гривнях та іноземній валюті через кореспондентські рахунки та розглянувши пропозиції Департаменту валютного регулювання та Юридичного департаменту щодо внесення змін та доповнень до встановленого порядку здійснення розрахунків через рахунки банків-нерезидентів, Правління ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях (додається).
2. Визнати такими, що втратили чинність:
- пункт 2 постанови Правління Національного банку України «Про стабілізацію валютного ринку України» від 18.09.95 р. N 227;
- лист Національного банку України від 02.10.95 р. N 301;
- лист Національного банку України від 11.10.95 р. N 309;
- постанову Правління Національного банку України «Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 18 вересня 1995 року N 227» від 11.10.95 р. N 255;
- додаток 2 «Порядок бухгалтерського обліку та розрахунків за рахунками «Лоро» банків-нерезидентів у валюті України», затверджений постановою Правління Національного банку України «Про затвердження нормативних актів Національного банку України і внесення змін та доповнень до чинних нормативних актів Національного банку України» від 23.09.1996 р. N 245, реєстраційний N 386;
- постанову Правління Національного банку України «Про внесення змін і доповнень до «Порядку бухгалтерського обліку та розрахунків за рахунками «Лоро» банків-нерезидентів у валюті України» (додаток 2 до постанови Правління Національного банку України від 23.09.96 р. N 245, реєстраційний N 386)» від 10.04.97 р. N 98, реєстраційний N 435;
- постанову Правління Національного банку України «Про внесення змін і доповнень до «Порядку бухгалтерського обліку та розрахунків за рахунками «Лоро» банків-резидентів країн СНД і Балтії у валюті України» від 22.04.97 р. N 126, реєстраційний N 438.
- постанову Правління Національного банку України «Про внесення змін і доповнень до нормативних документів» від 20.11.97 р. N 386, реєстраційний N 487 від 20.11.97 р.
3. Подати «Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях» для державної реєстрації в Міністерство юстиції України в установленому порядку.
4. Положення набуває чинності через десять днів після його реєстрації у Міністерстві юстиції України.
5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови Правління В. С. Стельмаха та Департамент валютного регулювання (С. О. Яременко).
Голова В. А. Ющенко
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Правління
Національного банку України
від 26 березня 1998 р. N 118
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
10 квітня 1998 р. за N 231/2671
Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях
(назва Положення в редакції постанови Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
1. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ
Відкриття кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів як в іноземній валюті, так і в гривнях здійснюється відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» та нормативних актів Національного банку України.
Після отримання від Національного банку України банківської ліцензії та письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями (далі - ліцензія та письмовий дозвіл) уповноважені банки України можуть укладати угоди про відкриття кореспондентських рахунків.
(абзац другий розділу 1 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
Абзац третій розділу 1 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
Абзац четвертий розділу 1 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
2. ВІДКРИТТЯ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКІВ ТА ВСТАНОВЛЕННЯ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ ВІДНОСИН
(У тексті розділів 2 та 3 слова «ліцензії Національного банку України» у всіх відмінках замінено словами «ліцензії та письмового дозволу» у відповідних відмінках згідно з постановою Правління Національного банку України від 28 вересня 2007 року N 353)
2.1. Документи, які потрібні для відкриття кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів в іноземній валюті:
2.1.1. Банків - резидентів України:
- заява на відкриття рахунку;
- копія ліцензії та письмового дозволу (засвідчена нотаріально);
- копія статуту банку (засвідчена нотаріально);
- останній річний звіт (на дату складання, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);
(абзац п'ятий підпункту 2.1.1 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- баланс на останню дату (на 1 число місяця, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);
(абзац шостий підпункту 2.1.1 у редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- картка із зразками підписів згідно з нормативно-правовими актами Національного банку України;
(абзац сьомий підпункту 2.1.1 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
- перелік банків-кореспондентів;
2.1.2. Банків - резидентів країн СНД і Балтії:
- заява на відкриття рахунку;
- копія ліцензії (засвідчена нотаріально) Центрального банку країни (якщо це передбачено законодавством країни);
- копія статуту банку (засвідчена нотаріально);
- останній річний звіт (на дату складання, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);
(абзац п'ятий підпункту 2.1.2 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- баланс на останню дату (на 1 число місяця, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);
(абзац шостий підпункту 2.1.2 у редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- картка зі зразками підписів (2 прим., засвідчені в нотаріальному порядку) або альбом зі зразками підписів, засвідчений печаткою банку;
(абзац сьомий підпункту 2.1.2 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 21.09.98 р.N 381)
- перелік банків-кореспондентів.
2.1.3. Банків - резидентів інших країн (крім країн СНД і Балтії та кореспондентських рахунків Європейського банку реконструкції та розвитку (далі - ЄБРР) в іноземній валюті, що відкриваються для кредитування резидентів у гривнях):
(абзац перший підпункту 2.1.3 пункту 2.1 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
- заява про відкриття рахунку;
- копія легалізованої* ліцензії Центрального банку країни (якщо це передбачено законодавством країни);
____________
* Легалізація документів здійснюється в установленому порядку, якщо міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, не передбачено інше.
Документи можуть бути засвідчені згідно із законодавством країни їх видачі, перекладені на українську мову (крім документів, викладених російською мовою) і легалізовані в консульській установі України, або засвідчені в посольстві відповідної держави в Україні та легалізовані в Міністерстві закордонних справ України, або засвідчені шляхом проставлення апостилю, передбаченого статтею 4 Гаазької конвенції від 05.10.61, що скасовує вимогу легалізації іноземних офіційних документів. Копії цих документів мають бути нотаріально засвідченими.
(виноска до абзацу третього підпункту 2.1.3 у редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- копія легалізованого статуту банку (якщо це передбачено законодавством країни) або іншого документа відповідно до законодавства країни реєстрації банку;
- останній річний звіт (на дату складання, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);
(абзац п'ятий підпункту 2.1.3 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- баланс на останню дату (на 1 число місяця, що передує даті подання заяви про відкриття рахунку);
(абзац шостий підпункту 2.1.3 у редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- альбом зразків підписів;
- перелік банків-кореспондентів.
____________
*Легалізація - див. у кінці розділу.
2.1.4. ЄБРР для кредитування резидентів у гривнях:
- заява про відкриття рахунку;
- альбом зразків підписів;
- перелік банків-кореспондентів.
(пункт 2.1 доповнено підпунктом 2.1.4 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
2.2. Документи, які потрібні для відкриття кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях
2.2.1. Банків - резидентів країн СНД і Балтії.
Перелік документів - див. підпункт 2.1.2.
2.2.2. Банків - резидентів інших країн, крім країн СНД і Балтії, та кореспондентських рахунків ЄБРР, що відкриваються для кредитування резидентів у гривнях.
(абзац перший підпункту 2.2.2 пункту 2.2 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
від 29.12.2007 р. N 494)
Перелік документів - див. підпункти 2.1.3, 2.1.4.
(абзац другий підпункту 2.2.2 пункту 2.2 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
2.3. Оформлення документів з виправленнями не допускається.
У разі якщо банк-нерезидент відкриває кореспондентський рахунок в іноземній валюті та в гривнях в одному уповноваженому банку, він надає тільки один пакет документів.
2.4. Уповноважений банк України після отримання документів інформує банк, який відкриває кореспондентський рахунок, про прийняте рішення. У разі прийняття позитивного рішення щодо відкриття рахунку банкові-кореспонденту уповноважений банк надсилає поштою або передає через представника банку підписану Угоду про встановлення кореспондентських відносин (надалі - Угода).
2.5. В Угоді в обов'язковому порядку мають бути відображені такі питання:
I. Предмет Угоди;
II. Порядок ведення рахунку;
III. Обов'язки сторін;
IV. Відповідальність сторін;
V. Розв'язання спорів;
VI. Чинність Угоди;
VII. Особливі умови;
VIII. Підсумкові положення;
IX. Реквізити сторін;
X. Тарифи.
XI. Виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 21.09.98 р. N 381)
В Угодах доцільно передбачати те, що банки беруть на себе зобов'язання щодо розшукування перерахованих, але не отриманих платежів.
Угода має бути укладена в двох примірниках, підписана двома сторонами та завірена печатками банків.
Крім вказаної Угоди, сторони також можуть укласти:
- Угоду про обслуговування за акредитивною формою розрахунків;
- Угоду про прискорення розшуку платежів;
- Угоду про проведення міжбанківських операцій;
- Угоду про неторговельні операції згідно з чинним законодавством України тощо.
В Угоді додатково можуть бути передбачені інші умови.
(пункт 2.5 доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 21.09.98 р. N 381)
______________
*Легалізація - надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави. Ці документи мають бути нотаріально засвідчені за місцем їх видачі, перекладені на українську мову та легалізовані в консульській установі України, якщо міжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено інше. Зазначені документи можуть бути також засвідчені в посольстві відповідної держави в Україні та легалізовані в МЗС України.
Не потрібна легалізація документів, які були видані в Республіці Албанія, Народно-Демократичній Республіці Алжир, Республіці Болгарія, Соціалістичній Республіці В'єтнам, Корейській Народно-Демократичній Республіці, Республіці Куба, Монголії, Республіці Польща, Румунії, Словацькій Республіці, Угорській Республіці, країнах, що утворилися на території колишньої СФРЮ, Чеській Республіці, Латвійській Республіці, Литовській Республіці, Естонській Республіці, Російській Федерації, Республіці Вірменія, Республіці Білорусь, Республіці Грузія, Республіці Молдова, Республіці Казахстан, Республіці Киргизстан, Республіці Таджикистан, Туркменистані, Республіці Узбекистан, Республіці Азербайджан.
2.6. Пункт 2.6 втратив чинність
(розділ 2 доповнено пунктом 2.6 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 27.01.99 р. N 38,
втратив чинність згідно з постановою
Правління Національного банку України від 15.09.99 р. N 456)
2.6. Уповноважений банк України, який відкриває кореспондентський рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку України, зобов'язаний протягом трьох робочих днів з дня відкриття цього рахунку (включаючи день відкриття рахунку) подати або надіслати повідомлення про відкриття рахунку на адресу органу державної податкової служби, у якому він обліковується як платник податків і зборів (обов'язкових платежів), з повідомленням про його вручення.
Датою початку здійснення видаткових операцій за кореспондентським рахунком уповноваженого банку України в іноземній валюті є дата відкриття цього рахунку.
(абзац другий пункту 2.6 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 10.11.2003 р. N 485)
Уповноважений банк України, у якому закрито кореспондентський рахунок іншого уповноваженого банку України в іноземній валюті, та уповноважений банк України, рахунок якого закрито, протягом трьох робочих днів з дня закриття цього рахунку (уключаючи день закриття рахунку) зобов'язані подати або надіслати повідомлення про закриття цього рахунку на адресу органу державної податкової служби, у якому обліковується уповноважений банк України, кореспондентський рахунок якого закрито, з повідомленням про його вручення.
(абзац третій пункту 2.6 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 10.11.2003 р. N 485)
(розділ 2 доповнено пунктом 2.6 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
2.7. Уповноважені банки України відкривають кореспондентські рахунки в банках-нерезидентах в іноземній валюті в порядку, що встановлений в країнах реєстрації цих банків.
Не забороняється встановлення кореспондентських відносин та відкриття уповноваженими банками України кореспондентських рахунків у банках-нерезидентах в іноземній валюті на підставі обміну відповідними повідомленнями по системах SWIFT, TELEX.
(розділ 2 доповнено новим пунктом 2.7 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 16.04.2003 р. N 154,
у зв'язку з цим пункт 2.7 вважати пунктом 2.8)
2.8. Уповноважений банк України, який відкрив кореспондентський рахунок в іноземній валюті у банку-нерезиденті, протягом трьох робочих днів (включаючи день отримання від банку-нерезидента підтвердження про відкриття кореспондентського рахунку) зобов'язаний подати або надіслати повідомлення про відкриття рахунку на адресу органу державної податкової служби, у якому він обліковується як платник податків і зборів (обов'язкових платежів), з повідомленням про його одержання.
Уповноважений банк України, який закриває кореспондентський рахунок в іноземній валюті в банку-нерезиденті, протягом трьох робочих днів (включаючи день отримання від банку-нерезидента підтвердження про закриття рахунку) зобов'язаний подати або надіслати повідомлення про закриття цього рахунку на адресу органу державної податкової служби, у якому він обліковується як платник податків і зборів (обов'язкових платежів), з повідомленням про його одержання.
(розділ 2 доповнено пунктом 2.8 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
3. ПОРЯДОК ВЕДЕННЯ ТА РЕЖИМ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКІВ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ
3.1. Кореспондентський рахунок банку-резидента в іноземній валюті, відкритий в уповноваженому банку України.
3.1.1. На зазначений рахунок зараховуються кошти в іноземній валюті, що надходять:
- на користь резидентів;
- на користь нерезидентів;
- на користь самого банку за операціями, які він має право здійснювати згідно з відповідними пунктами ліцензії та письмового дозволу, в тому числі:
а) одержані банком нараховані відсотки, в тому числі за залишком коштів на кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) готівка для поповнення кореспондентського рахунку;
- за міжбанківськими операціями щодо купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України та на міжнародних грошових ринках, які має право здійснювати уповноважений банк згідно з відповідними пунктами ліцензії та письмового дозволу;
- за неторговельними операціями згідно з чинним законодавством України;
- за іншими операціями відповідно до чинного законодавства України.
3.1.2. З кореспондентського рахунку здійснюються такі операції:
- платежі за дорученням клієнтів-резидентів:
а) на користь нерезидента, тобто на рахунок нерезидента в іноземному банку за наявністю підстав для платежу, що перевіряється банком платника коштів;
б) на користь резидента у випадках, які передбачені чинним законодавством України;
в) на власний рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку України;
г) для здійснення продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України;
- платежі за дорученням нерезидентів згідно з чинним законодавством України;
- власні операції самого банку, які він має право здійснювати згідно з відповідними пунктами ліцензії та письмового дозволу, в тому числі:
а) перерахування іноземної валюти за обслуговування кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) зняття готівкової іноземної валюти з власного кореспондентського рахунку в уповноваженому банку України для підкріплення власної каси;
- міжбанківські операції з продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України та на міжнародних грошових ринках, які має право здійснювати уповноважений банк згідно з відповідними пунктами ліцензії та письмового дозволу;
- перерахування за неторговельними операціями згідно з чинним законодавством України;
- інші операції відповідно до чинного законодавства України.
3.2. Кореспондентський рахунок банку-нерезидента в іноземній валюті, крім кореспондентських рахунків ЄБРР, що відкриваються для кредитування резидентів у гривнях, відкритий в уповноваженому банку України.
(пункт 3.2 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
3.2.1. На зазначений рахунок зараховуються кошти в іноземній валюті, що надходять:
- на користь нерезидентів;
- на користь самого банку-нерезидента, в тому числі:
а) одержані банком нараховані відсотки, в тому числі за залишком коштів на кореспондентському рахунку,
якщо це передбачено Угодою;
б) зарахування з власного кореспондентського рахунку в іноземній валюті, відкритого в іншому уповноваженому банку України;
- за міжбанківськими операціями:
а) з іншими банками-нерезидентами через їх власні кореспондентські рахунки;
б) з уповноваженими банками України, які мають право на здійснення цих операцій згідно з відповідними пунктами ліцензії та письмового дозволу;
- внаслідок купівлі на міжбанківському валютному ринку України згідно з чинним законодавством України та відповідно до порядку торгівлі валютними цінностями, встановленого Національним банком України;
- за неторговельними платежами згідно з чинним законодавством України;
- за іншими операціями, які не суперечать чинному законодавству України.
3.2.2. З кореспондентського рахунку здійснюються такі операції:
- платежі за дорученням клієнтів банків-нерезидентів:
а) на користь резидентів;
б) на користь нерезидентів;
- власні операції самого банку-нерезидента, в тому числі:
а) перерахування іноземної валюти за обслуговування кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) перерахування на власний кореспондентський рахунок, відкритий в іншому уповноваженому банку України;
- міжбанківські операції:
а) з іншими банками-нерезидентами через їх власні кореспондентські рахунки;
б) з уповноваженими банками України, які мають право на здійснення цих операцій згідно з відповідними пунктами ліцензії та письмового дозволу;
- продаж іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України згідно з чинним законодавством України та відповідно до порядку торгівлі валютними цінностями, встановленого Національним банком України;
- перерахування за неторговельними операціями згідно з чинним законодавством України;
- інші операції, які не суперечать чинному законодавству України.
3.3. Кореспондентський рахунок ЄБРР в іноземній валюті відкривається в уповноваженому банку України для кредитування резидентів у гривнях.
3.3.1. Уповноважений банк зараховує на кореспондентський рахунок ЄБРР в іноземній валюті такі кошти в іноземній валюті:
а) одержані ЄБРР нараховані відсотки за залишками коштів на цьому кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) перераховані з інших кореспондентських рахунків ЄБРР в іноземній валюті, відкритих в уповноважених банках України або кореспондентських рахунків ЄБРР, відкритих у банках за межами України;
в) отримані за операціями міжбанківського кредитування з уповноваженими банками України;
г) куплені на міжбанківському валютному ринку України з метою повернення коштів, що надійшли з інших кореспондентських рахунків ЄБРР, відкритих в уповноважених банках України, та/або кореспондентських рахунків ЄБРР, відкритих у банках за межами України, а також за рахунок доходів, прибутків, інших коштів в гривнях, отриманих від кредитування резидентів у гривнях;
ґ) куплені на міжбанківському валютному ринку України на суму відсотків, нарахованих за залишками коштів на кореспондентських рахунках ЄБРР у гривнях, відповідно до підпункту «а» пункту 5.3 розділу 5 цього Положення.
3.3.2. Уповноважений банк здійснює з кореспондентського рахунку ЄБРР в іноземній валюті такі операції в іноземній валюті:
а) перерахування іноземної валюти за обслуговування цього кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) перерахування коштів в іноземній валюті на інші кореспондентські рахунки ЄБРР в іноземній валюті, відкриті в інших уповноважених банках України, та/або кореспондентські рахунки ЄБРР, відкриті в банках за межами України;
в) перерахування коштів за операціями міжбанківського кредитування з уповноваженими банками України;
г) продаж іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України.
(розділ 3 доповнено новим пунктом 3.3 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
у зв'язку з цим пункти 3.3 - 3.5 вважати відповідно пунктами 3.4 - 3.6)
3.4. Операції за дебетом кореспондентського рахунку здійснюються за розпорядженням власника рахунку за винятком випадків здійснення банком, що обслуговує цей кореспондентський рахунок, операцій щодо отримання комісійної винагороди, якщо це передбачено Угодою, або відповідно до чинного законодавства України.
(пункт 3.4 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 21.09.98 р. N 381)
3.5. Платіжні доручення на перерахування коштів в іноземній валюті через кореспондентські рахунки обов'язково мають вміщувати напис про призначення платежу, який чітко визначає зміст операції (товари, послуги тощо) та назву країни отримувача коштів.
3.6. За кореспондентськими рахунками уповноважених банків України, відкритими в іноземних банках відповідно до ліцензії та письмового дозволу, дозволяється проводити операції, які перелічені в цьому розділі.
3.6. Пункт 3.6 розділу 3 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
4. ПОРЯДОК ВЕДЕННЯ ТА РЕЖИМ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКІВ БАНКІВ-НЕРЕЗИДЕНТІВ У ГРИВНЯХ, ВІДКРИТИХ В УПОВНОВАЖЕНИХ БАНКАХ УКРАЇНИ
Кореспондентські рахунки в гривнях використовуються для здійснення резидентами розрахунків за експортно-імпортними операціями з нерезидентами. Такі розрахунки можуть здійснюватися лише через кореспондентський рахунок банку-нерезидента, який зареєстрований у тій самій країні, що й нерезидент (це обмеження не поширюється на ті розрахунки, які здійснюються на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України на розрахунки між резидентами і нерезидентами в межах торговельного обороту у валюті України). Не можуть здійснювати розрахунки в гривнях через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів представництва, філії та інші структурні підрозділи нерезидентів.
(абзац перший преамбули розділу 4 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.10.2004 р. N 484)
Розрахунки між резидентами та нерезидентами в гривнях через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів здійснюються згідно з вимогами чинного законодавства України, що регламентують такі розрахунки.
Абзац третій втратив чинність
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.06.99 р. N 281)
Абзац четвертий втратив чинність
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.06.99 р. N 281)
Абзац п'ятий втратив чинність
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.06.99 р. N 281)
Абзац шостий втратив чинність
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.06.99 р. N 281)
(преамбулу розділу 4 доповнено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 21.09.98 р. N 381)
Цей розділ не розповсюджується на кореспондентські рахунки ЄБРР у гривнях, які відкриваються в уповноважених банках України для кредитування резидентів у гривнях, крім порядку купівлі іноземної валюти з кореспондентських рахунків ЄБРР у гривнях.
(преамбулу розділу 4 доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
4.1. Уповноважені банки України відкривають кореспондентські рахунки в гривнях банкам-нерезидентам. Філії уповноважених банків України зазначені кореспондентські рахунки не відкривають.
(пункт 4.1 в редакції постанови Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
4.2. Операції за дебетом кореспондентського рахунку банку-нерезидента в гривнях здійснюються тільки за розпорядженням власника рахунку за винятком випадків здійснення банком, що обслуговує цей кореспондентський рахунок, операцій щодо отримання комісійної винагороди, якщо це передбачено Угодою, або відповідно до чинного законодавства України.
(абзац перший пункту 4.2 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 21.09.98 р. N 381)
Для здійснення контролю уповноваженим банком за операціями резидентів кошти в гривнях, які надійшли з кореспондентського рахунку банку-нерезидента, підлягають попередньому зарахуванню на розподільчий рахунок та обліковуються на цьому рахунку до того часу, поки клієнт не надасть банку документи, передбачені вимогами цього Положення, але не більше п'яти робочих днів (враховуючи день зарахування коштів на розподільчий рахунок). Перерахування гривні на поточний рахунок клієнта здійснюється лише після одержання банком зазначених документів.
(абзац другий пункту 4.2 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
Якщо клієнт протягом 5 днів не надав банку необхідні документи або надані документи на підтвердження здійснення операції щодо отримання коштів з кореспондентського рахунку банку-нерезидента в гривнях не відповідають вимогам пункту 4.4 Положення, уповноважений банк зобов'язаний повернути кошти на кореспондентський рахунок банку-нерезидента протягом двох банківських днів від дня виявлення порушення або закінчення 5-денного строку (вказавши мотиви повернення).
(пункт 4.2 доповнено абзацами другим і третім згідно з
постановою Правління Національного банку України від 04.12.98 р. N 507,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
4.3. На зазначений рахунок зараховуються кошти в гривнях за дорученням банку-нерезидента:
(абзац перший пункту 4.3 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
- на користь нерезидентів: за товари (роботи, послуги) на підставі експортно-імпортних договорів з нерезидентами; в разі внесення змін до зазначених договорів і договорів, що забезпечують їх виконання, або розірвання таких договорів за наявності підтвердних документів; в інших випадках, передбачених законодавством України;
(абзац другий пункту 4.3 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 21.09.98 р. N 381,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 20.11.2000 р. N 457,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 04.12.2001 р. N 495,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2006 р. N 496)
- на користь самого банку-нерезидента:
(абзац третій пункту 4.3 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
а) одержані банком нараховані відсотки, в тому числі на залишок коштів на кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) розміщені раніше депозити на рахунках в уповноважених банках України;
в) зарахування з власного кореспондентського рахунку, відкритого в іншому уповноваженому банку України;
- за міжбанківськими операціями з іншими банками-нерезидентами через їх кореспондентські рахунки в гривнях.
Уповноваженим банкам рекомендувати власним клієнтам при укладанні зовнішньоекономічних договорів (контрактів), які передбачають розрахунки в гривнях, користуватися рекомендаціями, наведеними у Типових платіжних умовах зовнішньоекономічних договорів (контрактів), затверджених постановою Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 21.06.95 р. N 444.
Будь-які перерахування гривень на кореспондентський рахунок банку-нерезидента за договорами (контрактами) з нерезидентами здійснюються виключно з поточного рахунку клієнта. У разі перерахування гривень за укладеними резидентами договорами (контрактами) з нерезидентами уповноважені банки з метою здійснення контролю за відповідністю операції чинному законодавству зобов'язані попередньо зарахувати кошти в гривнях на окремий аналітичний рахунок балансового рахунку 1919 «Інша кредиторська заборгованість за операціями з банками». З цього рахунку наступного робочого дня зазначені кошти можуть перераховуватися на користь нерезидента за умови отримання від клієнта всіх потрібних документів, передбачених цим Положенням, та довідки податкового органу, у якому резидент зареєстрований як платник податків, про те, що в клієнта немає заборгованості за платежами перед бюджетом на дату звернення (строк дії довідки 30 днів). Зазначена довідка має містити назву резидента, що здійснює перерахування на кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях, також номер, дату та предмет угоди, що є підставою для перерахування, суму перерахування, код ЄДРПОУ, код платника ПДВ та дані про наявність або відсутність заборгованості перед бюджетом. Вимоги цього абзацу не стосуються резидентів, за договорами (контрактами) яких здійснюється перерахування за рахунок цільових бюджетних коштів.
(абзац дев'ятий пункту 4.3 із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 20.11.2000 р. N 457,
від 17.10.2002 р. N 392,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 12.02.2003 р. N 56,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 16.04.2003 р. N 154)
Уповноважений банк повертає кошти на поточний рахунок клієнта:
наступного робочого дня після дня подання резидентом довідки, якщо клієнт має заборгованість за платежами перед бюджетом, що підтверджується цією довідкою;
на дванадцятий календарний день, починаючи з дня складання клієнтом платіжного доручення, а якщо цей день є неробочим, то першого за ним робочого дня в разі неотримання від клієнта довідки.
(пункт 4.3 доповнено абзацом десятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209,
абзац десятий пункту 4.3 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 12.02.2003 р. N 56,
абзац десятий пункту 4.3 замінено трьома абзацами згідно з постановою
Правління Національного банку України від 16.04.2003 р. N 154,
у зв'язку з цим абзаци одинадцятий та дванадцятий вважати
абзацами тринадцятим та чотирнадцятим)
Невиконання хоча б однієї із зазначених вимог кваліфікується як нездійснення уповноваженим банком функцій, покладених на нього пунктом 2 статті 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю».
(пункт 4.3 доповнено абзацом тринадцятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209,
абзац тринадцятий пункту 4.3 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
Ураховуючи вимоги законодавства деяких країн СНД та Балтії (за умови звернення центрального банку відповідної країни до Національного банку України) щодо потреби сплати до бюджету резидентами цих країн податків та неподаткових платежів в іноземній валюті, у тому числі в гривнях, дозволити уповноваженим банкам України, у яких відкриті кореспондентські рахунки в гривнях банків і центрального банку цих країн, зараховувати на кореспондентський рахунок центрального банку відповідної країни СНД та Балтії кошти, що перераховуються з кореспондентських рахунків банків цієї країни за операціями щодо сплати до бюджету податків та неподаткових платежів клієнтами останніх банків. У призначенні платежу має бути зазначено: «Сплата податків та неподаткових платежів до бюджету.
(пункт 4.3 доповнено абзацом чотирнадцятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
4.4. З кореспондентського рахунку за дорученням банку-нерезидента здійснюються такі операції в гривнях:
(абзац перший пункту 4.4 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
- перерахування коштів на користь резидентів за дорученням клієнтів банку-нерезидента або самого банку-нерезидента за його власними операціями: за товари (роботи, послуги) на підставі експортно-імпортних договорів резидентів з нерезидентами; в разі внесення змін до зазначених договорів і договорів, що забезпечують їх виконання, або розірвання таких договорів за наявності підтвердних документів; в інших випадках, передбачених законодавством України; будь-які надходження від нерезидентів до Державного бюджету України;
(абзац другий пункту 4.4 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 21.09.98 р. N 381,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 20.11.2000 р. N 457,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 04.12.2001 р. N 495,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2006 р. N 496,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- інші власні операції банку-нерезидента, а саме:
(абзац третій пункту 4.4 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2006 р. N 496)
а) перерахування коштів за обслуговування кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) підпункт «б» абзацу третього пункту 4.4 розділу 4 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 31.03.2005 р. N 98,
у зв'язку з цим підпункти «в» - «ґ"
вважати відповідно підпунктами «б» - «г")
б) розміщення депозитів на рахунках в уповноважених банках України, які згідно з відповідними пунктами ліцензії та письмового дозволу мають право здійснювати такі операції;
(підпункт «б» абзацу третього пункту 4.4 із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.09.2007 р. N 353)
в) перерахування на власний кореспондентський рахунок, відкритий в іншому уповноваженому банку України;
(абзац третій пункту 4.4 доповнено підпунктом «в» згідно з
постановою Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209,
підпункт «в» абзацу третього пункту 4.4 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 16.04.2003 р. N 154)
г) перерахування протягом календарного місяця до 60 тисяч гривень включно на рахунок типу «Н», відкритий власному представництву в Україні;
(абзац третій пункту 4.4 доповнено підпунктом «г» згідно з
постановою Правління Національного банку України від 16.04.2003 р. N 154)
- міжбанківські операції з іншими банками-нерезидентами через їх кореспондентські рахунки, відкриті в уповноважених банках України;
- купівля іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України лише через банк, у якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях:
а) банк-нерезидент має право за рахунок коштів його клієнтів на кореспондентському рахунку цього банку в гривнях в уповноваженому банку України купити на міжбанківському валютному ринку України іноземну валюту тільки в разі пред'явлення цьому уповноваженому банку документів, що беззаперечно підтверджують отримання нерезидентом на зазначений кореспондентський рахунок коштів у гривнях внаслідок експорту в Україну товарів (робіт, послуг). Такими документами є: засвідчений у встановленому порядку зовнішньоекономічний договір (контракт); оригінал ввізної вантажної митної декларації; оригінал акта про виконані роботи або надані послуги матеріального характеру тощо.
Уповноважений банк України, який купує іноземну валюту, ставить відмітку на оригіналах усіх зазначених документів про факт здійснення операції. Копії усіх наданих документів залишаються в уповноваженому банку, який здійснив купівлю іноземної валюти. У разі якщо банк-нерезидент перевів кореспондентський рахунок в інший уповноважений банк України і бажає купити іноземну валюту на міжбанківському валютному ринку України, він зобов'язаний надати банку, до якого переведено рахунок, довідку із попереднього уповноваженого банку України, яка підтверджує, що за цим контрактом іноземна валюта не купувалася;
б) уповноважений банк України має право купити на міжбанківському валютному ринку України іноземну валюту за дорученням банку-нерезидента і за рахунок його коштів у гривнях, що знаходяться на власному кореспондентському рахунку в цьому банку України, в тому випадку, якщо уповноваженим банком України нараховані та зараховані на цей кореспондентський рахунок відсотки за розміщені депозити та за залишком коштів на цьому рахунку. Купівля іноземної валюти здійснюється лише на суму зарахованих зазначених відсотків;
в) кошти в іноземній валюті, які були куплені на міжбанківському валютному ринку України, зараховуються в іноземній валюті на власний кореспондентський рахунок банку-нерезидента, відкритий в уповноваженому банку України, або перераховуються за межі України;
г) уповноважений банк України виконує функції агента валютного контролю за операціями купівлі іноземної валюти банками-нерезидентами з їх кореспондентських рахунків;
- купівля іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України на суму відсотків за розміщені депозити здійснюється лише через уповноважений банк, у якому був відкритий депозитний рахунок банку-нерезидента в гривнях і нараховані відсотки. Кошти в іноземній валюті, які були куплені на міжбанківському валютному ринку України, зараховуються в іноземній валюті на власний кореспондентський рахунок банку-нерезидента, відкритий в уповноваженому банку України, або перераховуються за межі України.
Уповноважений банк має право виконати доручення уповноваженої особи, яка здійснює ліквідацію банку-нерезидента, щодо купівлі іноземної валюти з кореспондентського рахунку цього банку-нерезидента в гривнях з подальшим її перерахуванням на рахунок банку-нерезидента, що ліквідовується, або на інший рахунок, зазначений уповноваженою особою;
(пункт 4.4 доповнено новим абзацом сьомим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353,
у зв'язку з цим абзаци сьомий - десятий
уважати відповідно восьмим - одинадцятим)
Зазначена в цьому пункті купівля іноземної валюти за рахунок наявних гривень на кореспондентському рахунку банку-нерезидента здійснюється за таких умов:
купується іноземна валюта лише тієї країни, у якій зареєстрований цей банк-нерезидент;
(абзац дев'ятий пункту 4.4 у редакції постанови
Правління Національного банку України від 20.02.2006 р. N 57)
перерахування іноземної валюти здійснюється виключно на власний кореспондентський рахунок в іноземній валюті цього банку-нерезидента або на рахунок, зазначений уповноваженою особою, яка здійснює ліквідацію цього банку-нерезидента.
(пункт 4.4 доповнено абзацом десятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 21.09.98 р. N 381,
абзац десятий в редакції постанов Правління
Національного банку України від 20.11.2000 р. N 457,
від 28.09.2007 р. N 353)
Ураховуючи вимоги законодавства деяких країн СНД та Балтії (за умови звернення центрального банку відповідної країни до Національного банку України) щодо потреби сплати до бюджету резидентами цих країн податків та неподаткових платежів в іноземній валюті, у тому числі в гривнях, дозволити уповноваженим банкам України, у яких відкриті кореспондентські рахунки в гривнях банків і центрального банку цих країн, перераховувати кошти з кореспондентського рахунку центрального банку відповідної країни СНД та Балтії на кореспондентські рахунки банків цієї країни.
(пункт 4.4 доповнено абзацом одинадцятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
4.5. Залишки коштів на рахунках банків-нерезидентів у гривнях підлягають обов'язковому резервуванню на загальних підставах відповідно до вимог Національного банку України.
4.6. Абзац перший пункту 4.6 розділу 4 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
У разі здійснення через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях розрахунків між резидентами і нерезидентами за операції купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) гривня як валюта розрахунків повинна передбачатися в укладених договорах (контрактах). Розрахунки між резидентами України через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях забороняються.
Усі операції, які здійснюються протягом операційного дня банку, мають обов'язково відображатися за кореспондентським рахунком банку-нерезидента.
Перелік операцій, які визначені у підпунктах 4.3 та 4.4, є вичерпним.
У разі потреби здійснення операцій, які не входять до переліку, визначеного в пунктах 4.3 та 4.4, Національний банк України приймає окреме рішення або видає індивідуальну ліцензію на розрахунки між резидентами і нерезидентами в межах торговельного обороту у валюті України за кожним таким випадком.
(пункт 4.6 доповнено абзацом п'ятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 04.12.98 р. N 507,
абзац п'ятий пункту 4.6 в редакції постанови
Правління Національного банку України від 14.10.2004 р. N 484)
4.7. Платіжні доручення на перерахування коштів у гривнях через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях обов'язково мають містити напис про призначення платежу, що чітко визначає зміст операцій: за товари (роботи, послуги), рішення суду тощо, номер і дату договору/контракту та назву країни.
(абзац перший пункту 4.7 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 20.11.2000 р. N 457)
Уповноваженим банкам забороняється приймати до виконання платіжні доручення, в яких відсутні реквізити: призначення платежу (номер і дата договору/контракту, зміст операції), назва одержувача коштів та назва країни його реєстрації.
При перерахуванні коштів у гривнях через систему електронних платежів України на користь нерезидента на кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях уповноважений банк обов'язково забезпечує у платіжному дорученні реквізити платежу: код операції, код країни; за товари (роботи, послуги), назва країни, в якій зареєстрований банк-нерезидент, номер і дату договору/контракту тощо.
При перерахуванні коштів у гривнях з кореспондентського рахунку банку-нерезидента в гривнях через систему електронних платежів України на користь резидентів України уповноважений банк обов'язково забезпечує перевірку наявності у платіжних дорученнях банків-нерезидентів реквізитів платежу: код операції, код країни; за товари (роботи, послуги), назву країни, в якій зареєстрований банк-нерезидент і за дорученням якого здійснюється перерахування, номер і дату договору/контракту тощо.
(пункт 4.7 в редакції постанови Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
4.8. За кореспондентськими рахунками банків-нерезидентів у гривнях здійснюються операції лише за дорученням власників коштів на цих рахунках та в межах залишку коштів на початок робочого дня (з урахуванням сум коштів у вигляді депозитів та відсотків за ними, які повертаються на кореспондентський рахунок банку протягом цього робочого дня). Надання кредитів овердрафт у гривнях банкам-нерезидентам не дозволяється.
(пункт 4.8 в редакції постанови Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
4.9. Пункт 4.9 розділу 4 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209,
у зв'язку з цим пункт 4.10 вважати пунктом 4.9)
4.9. ЄБРР має право купувати іноземну валюту на міжбанківському валютному ринку України через уповноважений банк, у якому відкритий кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях, для кредитування резидентів у гривнях.
ЄБРР має право за рахунок коштів на кореспондентському рахунку ЄБРР в гривнях в уповноваженому банку України купити на міжбанківському валютному ринку України іноземну валюту тільки в разі подання уповноваженому банку України (в залежності від мети купівлі іноземної валюти відповідно):
оригіналу договору про надання кредиту в гривнях, укладеного між ЄБРР та резидентами (далі - договір про надання кредиту в гривнях), що підтверджує отримання ЄБРР на зазначений кореспондентський рахунок коштів у гривнях унаслідок повернення кредиту, наданого в гривнях;
документів, що підтверджують продаж іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України, отримання доходів, прибутків, інших коштів унаслідок кредитування резидентів у гривнях, а також відсотки за залишками коштів на кореспондентському рахунку в гривнях.
Уповноважений банк України, який купує іноземну валюту, ставить відмітку на оригіналі договору про надання кредиту в гривнях про факт здійснення операції купівлі іноземної валюти. Копія такого договору залишається в уповноваженому банку, який здійснив купівлю іноземної валюти.
ЄБРР у разі переведення кореспондентського рахунку в інший уповноважений банк і потреби купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України надає уповноваженому банку, до якого переведено кореспондентський рахунок, довідку в довільній формі з попереднього уповноваженого банку України, яка підтверджує, що за цим договором іноземна валюта не купувалася.
Уповноважений банк зараховує кошти в іноземній валюті, які були куплені на міжбанківському валютному ринку України, на кореспондентський рахунок ЄБРР в іноземній валюті, відкритий в уповноваженому банку України для кредитування резидентів у гривнях, або на інші кореспондентські рахунки ЄБРР, відкриті за межами України.
Уповноважений банк України виконує функції агента валютного контролю за операціями купівлі іноземної валюти ЄБРР з його кореспондентських рахунків.
(розділ 4 доповнено новим пунктом 4.9 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
у зв'язку з цим пункт 4.9 вважати пунктом 4.10)
4.10. Відповідно до Указу Президента України «Про запровадження режиму жорсткого обмеження бюджетних видатків та інших державних витрат, заходи щодо забезпечення надходження доходів до бюджету і запобігання фінансовій кризі» за N 41/98 від 21.01.98 р. на розрахунки за експортно-імпортними операціями через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках України, поширюється дія Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» за N 185/94-ВР від 23.09.94 р. Про всі випадки порушень резидентами зазначеного Закону уповноважені банки повинні повідомити податкові органи за місцем реєстрації резидентів.
5. ПОРЯДОК ВЕДЕННЯ ТА РЕЖИМ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКІВ ЄБРР У ГРИВНЯХ, ВІДКРИТИХ В УПОВНОВАЖЕНИХ БАНКАХ УКРАЇНИ ДЛЯ КРЕДИТУВАННЯ РЕЗИДЕНТІВ У ГРИВНЯХ
5.1. ЄБРР має право використовувати відкриті в уповноважених банках кореспондентські рахунки ЄБРР в гривнях для здійснення резидентами розрахунків у безготівковій формі з ЄБРР за договором про надання кредиту в гривнях. Представництва ЄБРР не мають права здійснювати розрахунки в гривнях через кореспондентські рахунки ЄБРР у гривнях, які відкриваються для кредитування резидентів у гривнях.
ЄБРР у рамках ратифікованих Верховною Радою України угод з ЄБРР про надання резидентам кредитів в іноземній валюті надає кредити лише в іноземній валюті, визначеній відповідною угодою.
5.2. Уповноважений банк здійснює списання коштів з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях, відкритого для кредитування резидентів у гривнях, тільки за розпорядженням власника рахунку, за винятком випадків здійснення банком, що обслуговує цей кореспондентський рахунок, операцій щодо отримання комісійної винагороди, якщо це передбачено Угодою, або відповідно до законодавства України.
Уповноважений банк здійснює контроль за операціями резидентів, які проводяться через кореспондентські рахунки ЄБРР у гривнях. Кошти в гривнях, які надійшли з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях на користь резидентів, підлягають попередньому зарахуванню на розподільчий рахунок резидента або кореспондентський рахунок уповноваженого банку (якщо резидентом-позичальником є уповноважений банк) та обліковуються на цих рахунках до надання резидентом банку оригіналу договору про надання кредиту в гривнях, але не більше п'яти робочих днів (ураховуючи день зарахування коштів на розподільчий рахунок резидента або кореспондентський рахунок резидента-позичальника уповноваженого банку).
Уповноважений банк має право перераховувати на поточний рахунок резидента або кореспондентський рахунок резидента-позичальника уповноваженого банку гривні лише після одержання банком оригіналу договору про надання кредиту в гривнях.
Уповноважений банк зобов'язаний повернути кошти на кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях протягом двох банківських днів від дня закінчення п'ятиденного строку (указавши мотив повернення), якщо резидент протягом п'яти днів не надав банку вищезазначений оригінал договору.
5.3. Уповноважений банк зараховує на кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях такі кошти в гривнях:
а) нараховані відсотки за залишками коштів на цьому кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;
б) перераховані з власних кореспондентських рахунків у гривнях, відкритих в інших уповноважених банках України;
в) отримані від уповноважених банків України за операціями міжбанківського кредитування;
г) отримані від резидентів за договорами про надання кредиту в гривнях;
ґ) отримані внаслідок продажу іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України;
д) повернуті у зв'язку з ненаданням резидентами підтвердних документів, неточними реквізитами тощо.
Уповноважений банк здійснює перерахування гривень на кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях за договорами про надання кредиту в гривнях з поточного рахунку резидента або кореспондентського рахунку резидента-позичальника уповноваженого банку.
5.4. Уповноважений банк здійснює з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях за дорученням ЄБРР такі операції в гривнях:
а) перерахування коштів за операціями міжбанківського кредитування;
б) перерахування коштів на користь резидентів за договорами про надання кредиту в гривнях;
в) перерахування коштів за обслуговування цього кореспондентського рахунку, якщо це передбачено Угодою;
г) перерахування на власні кореспондентські рахунки в гривнях, відкриті в інших уповноважених банках України;
ґ) купівля іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України для повернення коштів, що надійшли для кредитування резидентів у гривнях з інших кореспондентських рахунків ЄБРР, відкритих в уповноважених банках України та/або в банках за межами України;
д) купівля іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за доходами, прибутками, іншими коштами, отриманими від кредитування резидентів у гривнях;
е) купівля іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України на нараховані відсотки за залишками коштів на цьому кореспондентському рахунку.
5.5. Розрахунки між резидентами через кореспондентські рахунки ЄБРР у гривнях забороняються.
Перелік операцій, які визначені в пунктах 5.3 та 5.4 цього розділу, є вичерпним.
(абзац другий пункту 5.5 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
Національний банк України в разі потреби здійснення операцій, які не входять до переліку, визначеного в пунктах 5.3 та 5.4 цього розділу, може приймати за кожним конкретним випадком окреме рішення.
(абзац третій пункту 5.5 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
5.6. ЄБРР та резиденти в платіжному дорученні на перерахування коштів у гривнях з кореспондентського рахунку або на кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях, зазначають номер і дату договору про надання кредиту в гривнях, зміст операції, код операції.
Уповноважений банк не має права приймати до виконання платіжне доручення, у якому відсутні посилання на номер і дату договору про надання кредиту в гривнях, зміст операції, код операції.
Уповноважений банк забезпечує під час перерахування коштів у гривнях з кореспондентського рахунку ЄБРР у гривнях через систему електронних платежів Національного банку України на користь резидентів перевірку наявності в платіжних дорученнях ЄБРР номера і дати договору про надання кредиту в гривнях, змісту операції, коду операції тощо.
5.7. Пункт 5.7 виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2007 р. N 494)
(Положення доповнено новим розділом 5 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235,
у зв'язку з цим розділи 5, 6 уважати відповідно розділами 6, 7)
6. ПОРЯДОК ПЕРЕОФОРМЛЕННЯ ТА ЗАКРИТТЯ КОРЕСПОНДЕНТСЬКИХ РАХУНКІВ
6.1. У разі переоформлення кореспондентського рахунку в зв'язку з реорганізацією банку (злиття, приєднання, поділ, перетворення, виділення), власником рахунку подаються документи, передбачені п.п. 2.1, 2.2 цього Положення.
6.2. Кореспондентський рахунок банку-резидента закривається:
- за рішенням Національного банку України про ліквідацію уповноваженого банку або банку-кореспондента, в якому відкритий кореспондентський рахунок;
- за рішенням господарського суду про ліквідацію уповноваженого банку або його банку-кореспондента чи визнання одного з них банкрутом;
(абзац третій пункту 6.2 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 04.12.2001 р. N 495)
- за рішенням загальних зборів акціонерів (засновників) одного з банків-кореспондентів про реорганізацію чи ліквідацію;
- у разі позбавлення банку-резидента банківської ліцензії або відповідного пункту письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;
(абзац п'ятий пункту 6.2 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- у разі розірвання угоди про встановлення кореспондентських відносин;
- на інших підставах, передбачених чинним законодавством України чи угодою між банками-кореспондентами.
6.3. Кореспондентський рахунок банку-нерезидента закривається:
- у разі ліквідації чи банкрутства згідно з законодавством країни реєстрації цього банку;
- у разі ліквідації чи банкрутства банку-резидента, в якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента;
- у разі позбавлення банку-резидента, в якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента, банківської ліцензії або відповідного пункту письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями;
(абзац четвертий пункту 6.3 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.09.2007 р. N 353)
- у разі розірвання угоди про встановлення кореспондентських відносин;
- на інших підставах, передбачених чинним законодавством чи угодою між банками-кореспондентами.
6.4. Проведення операцій через кореспондентський рахунок банку-резидента в іноземній валюті може бути зупинено за рішенням державних податкових адміністрацій, судових, правоохоронних та інших органів у випадках, передбачених чинними законами України.
6. Розділ 6 втратив чинність
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 27.12.99 р. N 621)
7. ПОРЯДОК ЗДІЙСНЕННЯ УПОВНОВАЖЕНИМИ БАНКАМИ ФУНКЦІЙ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЮ ТА ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ ЗА НЕВИКОНАННЯ ЦИХ ФУНКЦІЙ
(розділ 7 вважати розділом 6 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)(У тексті розділу 7 Положення слова та цифри «зі статтею 62 Закону України «Про Національний банк України» у всіх відмінках замінено словами та цифрами «зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність» у відповідних відмінках згідно з постановою Правління Національного банку України від 7 травня 2001 року N 185)
7.1. Функції контролю за здійсненням операцій через кореспондентські рахунки банків в іноземній валюті та банків-нерезидентів у гривнях покладаються на уповноважені банки України.
Функції контролю за операціями, які здійснюють через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях розпорядники бюджетних коштів, рахунки яких обслуговуються Державним казначейством України, покладаються на Операційне і територіальні управління Національного банку України.
(пункт 7.1 доповнено абзацом другим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.10.2002 р. N 392)
7.2. Органи валютного контролю, а також уповноважені банки, мають право вимагати від резидентів документи та інформацію, що підтверджують здійснення платежів через кореспондентські рахунки в іноземній валюті та кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях відповідно до чинного законодавства України і нормативно-правових актів Національного банку України, а також мають право вимагати і від уповноважених банків інформацію, що підтверджує дотримання ними чинного законодавства України.
Уповноважений банк України зобов'язаний робити відмітку на оригіналах документів, на підставі яких ним була куплена, обміняна іноземна валюта за операціями, що визначені цим Положенням, та на копіях зазначених документів, які залишаються в нього на зберіганні. Відмітка має містити дату купівлі, обміну іноземної валюти, її суму, а також засвідчуватися підписом відповідального працівника валютного підрозділу та відбитком його особистого штампа або штампа цього підрозділу, або печатки уповноваженого банку.
(пункт 7.2 доповнено абзацом другим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2006 р. N 496)
7.3. При перерахуванні коштів на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях уповноважений банк, який обслуговує платника цих коштів, виконує такі функції:
перевіряє наявність документів, що свідчать про правомірність платежу (копії договорів/контрактів, вантажно-митні декларації, виконавчі документи тощо);
перевіряє наявність у платіжному дорученні посилання на зовнішньоекономічний договір (угоду), що свідчить про правомірність операції;
перевіряє правильність оформлення платіжного доручення, в якому зазначаються такі обов'язкові реквізити: код операції, код країни; назва операції: за товари (роботи, послуги) тощо.
У разі невиконання уповноваженим банком контрольних функцій, зазначених у абзаці другому цього пункту, у результаті чого була проведена неправомірна валютна операція, цей уповноважений банк несе відповідальність за нездійснення функцій щодо валютного контролю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю». У разі невиконання уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацами третім та четвертим цього пункту, а також вимог абзацу третього пункту 4.7 цього Положення він несе відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність».
Якщо платіж на користь нерезидента здійснюється через кореспондентські рахунки кількох українських уповноважених банків, то ці банки також перевіряють (крім банку, що обслуговує платника) правильність оформлення платіжних доручень. Якщо платіжне доручення оформлено неправильно, банк зобов'язаний повернути його без виконання, вказавши мотиви цього повернення. У разі невиконання цієї вимоги та вимог абзацу третього пункту 4.7 цього Положення вони несуть відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність».
7.4. Контрольні функції уповноважених банків при надходженні коштів на користь резидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях:
7.4.1. Якщо поточний рахунок резидента в гривнях відкрито в іншому українському уповноваженому банку, то уповноважений банк, в якому відкрито кореспондентський рахунок банку-нерезидента у гривнях, перевіряє:
чи є банк отримувача коштів уповноваженим банком України;
наявність у платіжному дорученні посилання на зовнішньоекономічний договір (угоду), що свідчить про правомірність операції;
правильність оформлення платіжного доручення, в якому зазначаються такі обов'язкові реквізити: код операції, код країни; назва операції: за товари (роботи, послуги) тощо.
У разі незабезпечення уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацом другим підпункту 7.4.1, у результаті чого була проведена неправомірна валютна операція, цей уповноважений банк несе відповідальність за невиконання функцій щодо валютного контролю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю».
У разі невиконання уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацами третім та четвертим підпункту 7.4.1, а також вимог абзацу четвертого пункту 4.7 цього Положення він несе відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність».
7.4.2. Якщо уповноважений банк України обслуговує рахунок резидента, на користь якого надійшли кошти в гривнях, то він перевіряє:
наявність у платіжному дорученні посилання на зовнішньоекономічний договір (угоду), що свідчить про правомірність операцій;
правильність оформлення платіжного доручення, в якому зазначаються такі обов'язкові реквізити: код операції, код країни; назва операції: за товари (роботи, послуги) тощо;
після зарахування коштів на розподільчий рахунок вимагає від клієнта - отримувача коштів необхідні документи, що підтверджують правомірність надходження цих коштів (копії договорів/контрактів, індивідуальні ліцензії тощо).
Якщо платіжне доручення не відповідає вимогам абзаців другого та третього або виявлені порушення з боку банку - відправника коштів, уповноважений банк зобов'язаний повернути таке платіжне доручення без виконання (вказавши мотиви повернення).
У разі невиконання уповноваженим банком вимог, передбачених абзацами другим, третім та п'ятим цього підпункту, він несе відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність».
У разі невиконання функцій, зазначених абзацом другим пункту 4.2 розділу 4, а також вимог, передбачених абзацом четвертим підпункту 7.4.2, у результаті чого була проведена неправомірна валютна операція, уповноважений банк несе відповідальність згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю».
7.5. У разі отримання платіжних доручень від банку-нерезидента - власника кореспондентського рахунку для здійснення власних операцій уповноважений банк перевіряє:
правомірність здійснення цих операцій (наявність такої операції у переліку, зазначеному в пунктах 4.3 та 4.4 цього Положення);
наявність у платіжному дорученні посилання на зовнішньоекономічний договір (угоду), що свідчить про правомірність операції;
перевіряє правильність оформлення платіжного доручення, в якому зазначаються такі обов'язкові реквізити: код операції, код країни; назва операції, назва країни тощо.
У разі невиконання уповноваженим банком контрольних функцій, передбачених абзацом другим цього пункту, в результаті чого була проведена неправомірна операція, цей уповноважений банк несе відповідальність за невиконання функцій щодо валютного контролю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю».
У разі невиконання уповноваженим банком функцій, передбачених абзацами третім та четвертим цього пункту, він несе відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність».
(розділ 7 в редакції постанови Правління
Національного банку України від 25.05.2000 р. N 209)
7.6. Контрольні функції уповноваженого банку під час надходження коштів на кореспондентський рахунок ЄБРР.
7.6.1. Уповноважений банк здійснює контроль за операціями, які проводяться через кореспондентський рахунок ЄБРР, відповідно до пунктів 7.1, 7.2 цього розділу.
7.6.2. Уповноважений банк, у якому відкрито кореспондентський рахунок ЄБРР у гривнях, перевіряє під час перерахування коштів з цього кореспондентського рахунку ЄБРР на поточний рахунок резидента в гривнях, який відкрито в іншому уповноваженому банку:
чи є банк отримувача коштів уповноваженим банком України;
наявність у платіжному дорученні посилання на номер і дату договору про надання кредиту в гривнях, зміст операції, код операції тощо.
Уповноважений банк несе відповідальність за невиконання функцій щодо валютного контролю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» у разі незабезпечення контрольних функцій, передбачених абзацом другим цього підпункту.
Уповноважений банк несе відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність» у разі невиконання контрольних функцій, передбачених абзацом третім цього підпункту, а також вимог абзацу третього пункту 5.6 розділу 5 цього Положення.
7.6.3. Уповноважений банк, який обслуговує рахунок резидента, на користь якого надійшли кошти від ЄБРР у гривнях:
перевіряє наявність у платіжному дорученні посилання на номер і дату договору про надання кредиту в гривнях, зміст операції, код операції;
вимагає від резидента, на користь якого надійшли кошти в гривнях (у тому числі уповноваженого банку), після зарахування коштів на розподільчий рахунок резидента або кореспондентський рахунок резидента-позичальника уповноваженого банку оригінал договору про надання кредиту в гривнях.
Уповноважений банк зобов'язаний повернути платіжне доручення без виконання (указавши мотиви повернення), якщо таке платіжне доручення не відповідає вимогам цього пункту або виявлені порушення з боку банку - відправника коштів.
Уповноважений банк несе відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність» у разі невиконання вимог, передбачених абзацами другим та четвертим цього підпункту.
Уповноважений банк несе відповідальність згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» у разі невиконання контрольних функцій, передбачених абзацами другим пункту 5.2 розділу 5 цього Положення та абзацом третім цього підпункту.
7.6.4. Уповноважений банк перевіряє під час отримання платіжних доручень від ЄБРР - власника кореспондентського рахунку для здійснення власних операцій:
правомірність здійснення операції (наявність такої операції в переліку, зазначеному в підпунктах 3.3.1, 3.3.2 пункту 3.3 розділу 3 та пунктах 5.3, 5.4 розділу 5 цього Положення);
наявність у платіжному дорученні посилання на номер і дату відповідного договору про надання кредиту, укладеного між ЄБРР та резидентом, зміст операції, код операції тощо.
Уповноважений банк несе відповідальність за невиконання функцій щодо валютного контролю згідно зі статтею 16 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» у разі невиконання контрольних функцій, передбачених абзацом другим цього підпункту.
Уповноважений банк несе відповідальність згідно зі статтею 73 Закону України «Про банки і банківську діяльність» у разі невиконання уповноваженим банком функцій, передбачених абзацом третім цього підпункту.
(розділ 7 доповнено пунктом 7.6 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.06.2007 р. N 235)
Источник: “ГлавБух” № 8 (559), февраль 2008 г.
Коллеги, если Вам понравился наш материал, поделитесь им в своих сетях и нажмите пожалуйста кнопку Фейсбук мне нравиться ! Заранее Спасибо!
