Внутренний аудит профессиональных участников фондового рынка

Утверждено Положение об особенностях организации и проведения внутреннего аудита (контроля) у профессиональных участников фондового рынка.
Действие этого Положения распространяется на профессиональных участников рынка ценных бумаг, кроме банков.

В соответствии с Положением служба внутреннего аудита (контроля) лицензиата - это структурное подразделение или отдельное должностное лицо, которое подчиняется наблюдательному совету, а в случае, когда законодательством не требуется обязательное образование наблюдательного совета, - высшему органу управления лицензиата и отчитывается перед ним.

Так, проведение проверки деятельности лицензиата осуществляется должностным лицом службы внутреннего аудита (контроля) в соответствии с положением о службе внутреннего аудита (контроля) лицензиата.

Также проверки могут быть осуществлены по отдельным поручениям наблюдательного совета или высшего органа управления лицензиата.

Решение НКЦБФР от 19.07.12 г. № 996 вступит в силу со дня опубликования.

Коллеги, если Вам понравился наш материал, поделитесь им в своих сетях и нажмите пожалуйста кнопку Фейсбук мне нравиться ! Заранее Спасибо!